При Покупке Квартиры С Какой Суммы Возвращают Подоходный Налог

Возврат налога при покупке квартиры

Для получения имущественного налогового вычета у работодателя Вам нужно предоставить работодателю (если у Вас их несколько, одному по Вашему выбору) заявление и уведомление, полученное в налоговой инспекции. Для получения в налоговой инспекции уведомления, Вам нужно будет подать в Вашу налоговую инспекцию заявление на выдачу уведомления и документы, подтверждающие право на вычет. Работодатель после получения уведомления должен выплачивать Вам доход, не удерживая налог до конца календарного года.

Вы можете вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог (на определенную сумму). Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход. Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог. Часто доход, который Вы получаете, — это только 87% от того, что Вы заработали. Потому что 13 рублей из каждых 100 рублей Ваш работодатель (или иной налоговый агент) платит за Вас в качестве налога (налога на доходы физических лиц, иначе называемого подоходный налог). Именно эти деньги в некоторых случаях Вы можете вернуть себе. Одним из таких случаев, дающих право на налоговый вычет, является покупка жилой недвижимости (например, квартиры).

Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры

Начиная с 2014 года один человек может использовать вычет несколько раз, но общее ограничение 2 000 000 руб. на человека по прежнему сохранятеся. Если вы купили одну квартиру менее чем за 2 млн. руб., то остаток вычета вы можете использовать при покупке другой квартиры.

Когда речь идет о вычетах, существует два понятия: сумма вычета и сумма налога к возврату. Сумма налогового вычета — это сумма, на которую можно уменьшить свои доходы при покупке квартиры. Сумма налога к возврату — сколько фактически можно вернуть денег из бюджета. Иными словами, сумма возврата это 13% от суммы вычета.

Налоговый вычет за квартиру: полная инструкция

Есть несколько видов вычетов. Например, бывают социальные, имущественные, профессиональные, стандартные и инвестиционные. При покупке квартиры вы получаете право на имущественный вычет. Правила, которые действуют для имущественного вычета, для других видов не работают.

В следующем или любом другом году после покупки квартиры нужно подать в налоговую декларацию 3- НДФЛ . Форма декларации должна соответствовать году, за который хотите вернуть налог. Формы меняются, поэтому нужно за этим следить. Хотя формально неправильная форма не повод отказать в вычете, там могут быть другие строки, коды и даже структура расходов.

С какой суммы выплачивается налоговый вычет при покупке квартиры

• Любой гражданин РФ, который официально трудоустроен и регулярно платит НДФЛ. В таком случае ему есть, что возмещать из бюджета, поэтому данная льгота может быть предоставлена.
• Супруги или члены семьи в соответствии с пропорциями, в которых приобретено жилье. Если квартира куплена в собственность одного члена семьи, который имеет официальное место работы и является плательщиком НДФЛ, то все возмещение будет предоставлено ему или ей. При покупке недвижимости в долевую собственность, и когда оба супруга являются работающими, распределение суммы компенсации производится на основании долей, на которые недвижимость оформлена.
• Граждане, находящиеся на пенсии и купившие квартиру не позднее трех лет с момента выхода прекращения работы. Получать налоговый вычет имеют право и работающие пенсионеры, поскольку являются плательщиками НДФЛ.

Подготовить и подать декларацию с заявлением на получение имущественного вычета можно на протяжении всего года. Каких-либо ограничений законодательством не установлено. Однако, на практике, возмещение НДФЛ за купленное жилье обычно выплачивается в конце финансового года. При этом срок на проверку документов заявителя составляет около 2-3 месяцев. Таким образом, предоставлять заявление и подтверждения содержащейся в нем информации рекомендуется не позднее сентября-октября. Разумеется, если сделка состоялась в ноябре или декабре, документы также можно подавать в текущем году, но тогда возникает вероятность получения компенсации только в конце следующего периода.

Возврат налога при покупке жилья

Важно помнить, что налоговый вычет оформляется только на основании договора купли-продажи на квартиру (дом, комнату и иные виды жилой недвижимости) или договора долевого участия с указанной ценой. В случае, если вы получили жилье в собственность по какой-либо иной схеме (наследство, дарение, договор в пользу третьего лица и т. д.), получить возврат нельзя. На часть, оплаченную материнским капиталом, налоговый вычет также не распространяется.

• налоговая декларация 3-НДФЛ;
• заявление на предоставление налогового вычета;
• заявление на возврат налогов, содержащие банковские реквизиты физического лица, которому будут переведены деньги;
• справка с работы 2-НДФЛ;
• копии документов на жилье (договор купли-продажи, выписка из ЕГРН, акт приема-передачи (или акт приема-передачи квартиры в долевом строительстве и договор долевого участия));
• копии платежных документов (квитанции, банковские выписки, чеки).

Как сделать возврат налога при покупке квартиры: все условия и пошаговая инструкция

Я уверена, что далеко не все граждане, купившие квартиру или дом, знают о своем праве получить от государства обратно часть потраченных на это средств. Если 650 тыс. руб. для вас мелочь, то можете пройти мимо статьи и не заморачиваться сбором документов. Но для большинства, я думаю, сумма внушительная.

Рассмотрим пример расчета. Вы купили однокомнатную квартиру стоимостью 1,5 млн. руб. Часть суммы в размере 500 тыс. руб. вы оплатили за счет собственных средств, а на оставшуюся сумму взяли ипотечный кредит в банке. Вы можете вернуть от государства 13 % от 1,5 млн. руб.: 1 500 000 x 13 % = 195 000 руб.

Как осуществить возврат подоходного налога при покупке квартиры

Внимание! Вычет по расходам на ипотеку нельзя получить сразу на всю сумму процентов, которые вы должны будете заплатить по договору: возврат налога осуществляется ежегодно с сумм фактически уплаченных процентов. Это справедливо, поскольку ипотеку вы можете выплатить раньше окончания срока договора с банком.

Право на возврат налога при покупке жилья сохраняется за вами в течение всей жизни. Если вы прочтете эту статью в 2024 году и вспомните, что в 2016 году как раз купили квартиру для ребенка – вернуть налог для вас вполне реально. Более того, для расчета суммы налоговики разрешат вам учесть ваши доходы за последние три года – но не ранее даты самой покупки квартиры.

Налоговый вычет при покупке квартиры

Также не удастся получить вычет, заключив договор о перемене лиц в обязательстве (уступки требования), который не является договором купли-продажи. При этом в расходы налогоплательщика на приобретение жилья включается сумма документально подтвержденных расходов, произведенных им в соответствии с соглашением о перемене лиц в обязательстве по договору о привлечении денежных средств в строительство жилья, подтвержденная распиской в получении денежных средств (письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 7 марта 2013 г. № 03-04-05/4-194).

А если жилье было приобретено без отделки, то с помощью вычета можно возместить и расходы на ремонт и отделку – причем как на стоимость отделочных материалов, так и на оплату услуг бригады ремонтников, а также на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ. Но есть одно условие: договор купли-продажи недвижимого имущества, в котором производятся эти доработки, должен в обязательном порядке содержать условие о том, что недвижимость продается в состоянии незавершенного строительства или без отделки (подп. 5 п. 3 ст. 220 Налогового кодекса).

Налоговый вычет при покупке квартиры

• платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры/дома/участка;
• документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия.

Согласно законодательству РФ при покупке квартиры, дома или земельного участка Вы можете вернуть себе часть денег, в размере уплаченного Вами подоходного налога. Данный налоговый вычет прописан в Налоговом Кодексе РФ (ст. 220 НК РФ) и направлен на то, чтобы предоставить гражданам возможность приобрести или улучшить свое жилье.

Возврат налога при покупке недвижимости: расчет размера выплат и способы получения

На перечисление суммы возврата отводится один месяц. Отсчет 30 дней начинается с даты получения заявления о возврате, но не раньше, чем будет принято положительное решение. Поздно поданное или потерянное в ИФНС заявление — одна из частых причин срыва срока.

Лицо, купившее или построившее объект недвижимости: дом, квартиру, комнату — может на законном основании вывести из-под обложения НДФЛ часть своего дохода, в пределах установленных актуальным законодательством о налогах лимитов. Такое преимущество предусматривается для гражданина сообразно пп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ.

Возврат налога и процентов при покупке квартиры в ипотеку

Они обратились в налоговую инспекцию за возвратом 13% НДФЛ от стоимости квартиры, т.к. доходов за последние 3 года у Романова И.А. было больше, то они с супругой написали заявление на распределение вычета по ипотечным процентам 80% Романову И.А. и 20% Романовой В.А.

В феврале 2019 года Добкин К.В. всё же обратился в налоговую и вернул налог в максимальном размере 260 000 руб., одновременно с этим он обратился и за возвратом 13% от выплаченных процентов банку. К тому времени сумма уплаченных процентов уже составляла 482 000 руб. и он смог вернуть с них 482 000 × 13% = 62 660 руб.

Налоговый вычет

В случае жилья, взятого в ипотеку, список стандартных документов пополняется кредитным договором и справкой о выплаченных по нему процентах за год. Эту справку выдает банк. Для оформления налогового вычета на строительство или ремонт необходимо предоставить чеки, квитанции на приобретенные стройматериалы. Необходимо помнить о сборе и хранении всех платежных документов по ремонту или стройке, если есть перспектива необходимости получения и оформления налогового вычета по ним.

Получение налогового вычета от государства до 2014 года было возможно только один раз в жизни. После 2014 года внесли некоторые изменения в правила получения выплат от государства. Так, при покупке жилья сейчас можно получить выплаты несколько раз. Главное, чтобы общая сумма, из которой налогоплательщик может получить имущественный вычет, не превышала 2 млн рублей.