Какие Документы Нужны Для Оформления Налогового Вычета По Ипотеке

Содержание

Список документов в налоговую инспекцию для получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку инструкции где и как их взять

Если деньги были переданы продавцу наличными на руки или через банковскую ячейку, то должна быть расписка от продавца (копия и оригинал). Иногда бывает, что покупатели после передачи денег не требуют от продавцов расписку в получении, или покупатели просто ее потеряли. К сожалению, без этой расписки налоговая инспекция откажет в оформлении вычета. Поэтому покупателям придется найти продавцов, чтоб они написали расписку от руки и задним числом (на дату, когда сумма была предана). Иного выхода нет.

При безналичном перечислении денег от счета покупателя к счету продавца (также через аккредитив) потребуется не расписка, а банковская выписка (оригинал). Часто случается, что оплата продавцу производилась с банковского счета только одного из покупателей (собственников), хотя все покупатели понесли расходы на покупку. Поэтому, чтобы другие собственники могли получить вычет, им нужно написать собственноручно в простой и свободной форме доверенность на передачу их части денег тому покупателю, с банковского счета которого производилась передача денег продавцу.

Список документов для налогового вычета по ипотеке: порядок оформления и условия

Многим людям для покупки жилья приходится прибегать к помощи банков. В этом случае они могут рассчитывать не только на базовый возврат, но и на льготу по процентам по ипотеке. Документы, необходимые для налогового вычета по процентам, представлены следующими бумагами:

  • за них ежегодно перечисляются в бюджет средства, представленные НДФЛ;
  • приобретается исключительно помещение для постоянного проживания;
  • если оформляется объект на нескольких граждан, то каждый может получить вычет на основании имеющейся доли;
  • ранее гражданин не должен уже исчерпать льготу;
  • супруги могут самостоятельно определить, в каких долях будет распределен возврат.

Список документов, которые нужны для оформления налогового вычета по ипотеке

Для получения налогового вычета неизбежно потребуется составление декларации вида 3-НДФЛ. Эта бумага сложна для восприятия обычным человеком, а заполнить ее без помощи человека, имеющего экономическое образование, почти невозможно. Поэтому заемщик вправе пользоваться помощью сторонних лиц, юридических организаций и просто специальным программным обеспечением.

Наибольшая сумма для возвращения НДФЛ ограничивается 2 млн. р. В связи с этим налоговый вычет не может превосходить 260 тыс. р. (по 130 тыс. р. с каждого из двух миллионов). Если квартира стоит 1 млн. р., то размер компенсации составит 130 тыс. р. (13% от миллиона). Если же она стоит 4 млн. р., то вы получите только 260 тыс. р. (13% от двух миллионов, а НДФЛ с еще двух миллионов возврату не подлежит).

Перечень необходимых документов на налоговый вычет по ипотеке

  • Воспользовавшись учетной записью на портале «Госуслуги» (возможно только в том случае, если для получения реквизитов доступа человек обращался лично в представительство Единой системы идентификации и аутентификации – МФЦ, Почта России и т. п.).
  • Получив в ИФНС регистрационную карту.
  • Получив квалифицированную электронную подпись.
  • Внести в электронном виде данные в 3-НДФЛ, найдя соответствующий бланк на сайте налоговой.
  • Заполнить в электронном виде заявление с указанием реквизитов для перечисления средств, возмещенных по НДФЛ.
  • Отсканировать и приложить к декларации все необходимые для получения вычета документы, которые визируются электронной подписью заявителя (создать ключ электронной подписи можно непосредственно в профиле пользователя в личном кабинете на сайте налоговой).
Рекомендуем прочесть:  Какие документы нужны для возврата налога за купленную квартиру

Какие нужны документы для получения налогового вычета по ипотеке за квартиру: сроки и правила подачи

В случае, если у гражданина, подающего заявление два и более официальных работодателей, подать документы можно только на одного из них. Так как зачастую за один год получить всю сумму не получается, то в следующем отчетном периоде придется подавать документы снова. Чтобы получить выплаты повторно, нужны те же самые документы.

К списку документов для налогового вычета за квартиру по ипотеке можно приложить 3-НДФЛ не только за один календарный год, но и за три. Помните, что все документы должны быть читабельны и в подобающем состоянии. Помятые, порванные справки могут отказаться принять. Если много отксерокопированных страниц — обязательно скрепите их степлером или скрепкой. Например, 3-НДФЛ занимает 19 листов, каждый из них должен лежать в соответствии с нумерацией.

Документы для возврата налога по ипотеке

  • обратившись лично в ИФНС по месту регистрации – полагаемая сумма будет перечислена на личный банковский счёт заявителя;
  • обратившись с заявлением в бухгалтерию по месту работы – налогоплательщик будет освобождён от уплаты НДФЛ, пока общая сумма не станет равнозначной сумме вычета.

С 1 января 2014 г. имущественный вычет по стоимости недвижимости был увеличен до 2 млн. рублей и по процентам до 3 млн. рублей. Если при покупке жилья установленный лимит не был израсходован полностью, то получать компенсацию можно многократно, до полного исчерпания установленного объёма денежных средств. Но это касается только имущественной части, воспользоваться возвратом по процентам можно только при первичной покупке недвижимости в кредит.

Документы для налогового вычета по ипотеке

Заемщики, пользующиеся ипотечным кредитом, имеют право на получение налоговых льгот в виде возмещения части расходов по погашению и обслуживанию задолженности. Список документов для налогового вычета, порядок подачи является стандартным, независимо от кредитора и заемщика.

  1. Паспорт.
  2. Для возмещения налогового вычета заемщик подает в налоговую инспекцию декларацию по ф. 3-НДФЛ. Форму документа можно скачать через интернет. Заемщик вводит Ф.И.О., паспортные данные, рассчитывает сумму налога, подлежащую к возврату, заполняет сведения о доходах и уплаченных налогах, вводит сведения для расчета вычетов: сумму расходов, вид собственности, сведения об объекте и т. д. Чтобы не оформлять декларацию, заемщик может обратиться за возмещением к своему работодателю. Потребуется только собрать необходимые документы и написать заявление.
  3. Заявитель должен подтвердить сумму дохода справкой по ф. 2 НДФЛ за период, в котором оформляется вычет. Она оформляется через бухгалтерию предприятия-работодателя.
  4. Документ, подтверждающий совершение сделки. Им могут являться договор купли-продажи, долевого участия, переуступки.
  5. Выписка из Единого Государственного Реестра Недвижимости (ЕГРН), подтверждающая приобретение имущества. Если приобретался земельный участок, на него также предоставляется выписка из Реестра. Исключение составляет оформление вычета при участии в долевом строительстве, когда собственность на объект не оформлена. В этом случае необходим Акт приема-передачи объекта.
  6. Документы, подтверждающие факт совершения расчетов с продавцом. Если средства были перечислены на счет продавца, как это делается при ипотеке, то фактом совершения сделки будет являться заверенная банком выписка по счету. Когда у объекта несколько собственников, но оплата за жилье перечисляется со счета титульного заемщика, созаемщики, для возможности оформления вычета, должны написать доверенность плательщику на перечисление их части взноса. Если расчет был произведен наличными, то доказательством совершения сделки будет служить расписка продавца о получении денег.
  7. Когда собственником части недвижимости является ребенок до 18 лет, вычет с его доли может быть переоформлен на одного (или обоих) родителей. В этом случае потребуется предоставить свидетельство о рождении детей и заявление о распределении части вычета. Ребенок, когда начнет работать, сможет дополнительно оформить вычет на свою долю приобретенного жилья.
  8. При приобретении собственности в браке, потребуется свидетельство о браке, соглашение супругов о разделении долей для распределения имущественного вычета.
Рекомендуем прочесть:  Форма договора задатка при покупке квартиры

Подробно про документы для налогового вычета по ипотеке по процентам и жилью

Основной налоговый вычет дает ипотечному заемщику право не уплачивать НДФЛ с установленной на законодательном уровне суммы. В частности, статья 220 Налогового кодекса РФ устанавливает, что предельной суммой налогового вычета при покупке дома, квартиры или земельного участка является 2 миллиона рублей (без учета сумм погашенных процентов по кредиту). То есть вернуть можно 13% от этой суммы – не более 260 тысяч рублей.

В некоторых случаях налоговая инспекция может дополнительно запросить документы, подтверждающие факт оплаты процентов по ипотеке. В этом случае клиент должен будет приложить к заявлению копии квитанций, платежных поручений или выписку из банка, заверенную печатью и подписью уполномоченного лица.

Вычет при ипотеке

Если Вы заявляете об имущественном вычете впервые, но Ваших доходов не достаточно для получения основного вычета (13% со стоимости купленной недвижимости, но не более 260 000 рублей), то заявлять на вычет по ипотечным процентам пока не нужно. Вам необходимо подать снача на основной имущественный вычет.

Согласно Письму Минфина РФ от 19.06.2014 № 03-04-07/29416;

  • кредит должен быть фактически израсходован на приобретение жилья на территории РФ, а не на другие цели;
  • вычет с расходов на погашение кредита можно получить только по тому же жилью, по которому оформлен имущественный вычет,если недвижимость приобретена до 1 января 2014 года.
  • при покупке недвижимости с привлечением ипотеки после 1 января 2014 года появилась возможность получить вычет с расходов на уплату ипотечных процентов, даже если раннее налогоплательщик воспользовался вычетом за покупку другой квартиры, приобретенной за счет только собственных средств. Согласно Письму Минфина РФ от 16.12.14 № 03-04-05/64922. Таким образом, вычет по расходам на уплату ипотечных процентов больше не привязан к основному вычету: основной вычет можно получить по одному объекту недвижимости, а вычет по ипотечным процентам — по другому объекту недвижимости согласно Письму Минфина от 03.11.15 г. №03-04-05/63421, Письму ФНС РФ от 21.05.2015 г. №БС-4-11/8666.
  • Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

    Пример: В 2018 году Тамарина Э.М. купила квартиру за 2 млн.руб. с привлечением кредита на потребительские цели в сумме 1 млн.руб. Так как кредит не является целевым на покупку квартиры, Тамарина Э.М. сможет получить имущественный вычет в размере 2 млн.руб. (к возврату 260 тыс.руб.), а вычетом по процентам воспользоваться не сможет.

    Пример: Голованов И.В. купил квартиру в 2017 году стоимостью 3 млн.руб. (из них 1 млн.руб. собственных средств, а 2 млн.руб. заемных). В 2018 году он осуществил рефинансирование кредита в другом банке. Тогда при получении вычета по процентам Голованов И.В. сможет учесть проценты, выплаченные по первому и второму кредитам.

    Налоговый вычет по процентам по ипотеке: как получить, список документов

    В каких размерах разрешается вернуть часть потраченных денег? Налоговые вычеты предполагают перечисление гражданину на счет 13% от стоимости сделки. Это вовсе не значит полное отсутствие всяких ограничений на этот счет. Максимальные суммы вычета тоже имеют место.

    Налоговый вычет по процентам по ипотеке оформить не так трудно, как кажется. На самом деле данный процесс не должен вызывать трудностей у добросовестных граждан. Вернуть деньги через налоговую службу могут не все люди. Существует ряд ограничений по этому поводу.

    Собираем документы для налогового вычета по ипотеке

    Документы для налогового вычета по ипотеке — это необходимые справки, чтобы оформить возмещение подоходного налога. Разберемся, какие правила получения льготы действуют в текущий момент. Определим, как оформить налоговый вычет по ипотеке: список документов и порядок обращения в ФНС.

    Эти условия касаются имущественной привилегии по стоимости жилья. Такой вычет предоставляется в размере 13 % от уплаченной стоимости приобретенной жилплощади, но не более 2 000 000 рублей. То есть если вы купили квартиру стоимостью 2 миллиона или более, то вернуть можно 260 000 рублей. Если цена приобретенного жилья менее 2 миллионов, возвращается только 13 % от стоимости.

    Ссылка на основную публикацию