Налоговый Вычет При Покупке Квартиры В Ипотеку Какие Документы Нужны

Список документов в налоговую инспекцию для получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку инструкции где и как их взять

Согласно пп. 3 п. 2 ст. 220 НК, если супруги купили квартиру и оформили в совместную собственность, или же оформили только на одного из супругов, то они могут распределить вычет налога и вычет по ипотечным процентам в любых пропорциях — подробнее. Например, одному супругу 100%, другому 0%. Или 90% на 10%, 80% на 20% и т.п. Но есть нюансы — если квартира куплена до января 2014 года, то «ипотечный» вычет распределяется между супругами в тех же пропорциях, что и налоговый. Если же после января 2014 года, тогда вычет налога можно распределить в одной пропорции, а «ипотечный» в другой. По умолчанию же всегда делится 50 на 50.

Если деньги были переданы продавцу наличными на руки или через банковскую ячейку, то должна быть расписка от продавца (копия и оригинал). Иногда бывает, что покупатели после передачи денег не требуют от продавцов расписку в получении, или покупатели просто ее потеряли. К сожалению, без этой расписки налоговая инспекция откажет в оформлении вычета. Поэтому покупателям придется найти продавцов, чтоб они написали расписку от руки и задним числом (на дату, когда сумма была предана). Иного выхода нет.

Какие нужны документы для получения налогового вычета по ипотеке за квартиру: сроки и правила подачи

В случае, если у гражданина, подающего заявление два и более официальных работодателей, подать документы можно только на одного из них. Так как зачастую за один год получить всю сумму не получается, то в следующем отчетном периоде придется подавать документы снова. Чтобы получить выплаты повторно, нужны те же самые документы.

Расписка может понадобиться, когда имел место факт оплаты наличными. В иных случаях берется выписка о совершенных с банковского счета переводах. Справку об ипотечных платежах выдает банк. Обычно это бесплатный документ, который оформляется от нескольких часов до нескольких дней.

Какие документы нужны для налогового вычета за покупку квартиры в ипотеку

Для получения имущественного вычета по ипотеке подготовленные документы передаются инспектору налогового органа. Сразу же он проверяет копии документов на соответствие их оригиналам, а также полноту представления всего комплекта. После этого оформляет их прием для дальнейшей проработки специалистами. Согласно закону, решение по налоговому вычету при покупке квартиры в ипотеку, после передачи документы в налоговую инспекцию, принимается в течение 3 месяцев. Данный период используется для того, чтобы сотрудниками налогового органа были проведены не выездные проверки всей имеющейся информации. При возникновении вопросов заявитель может быть вызван в налоговую инспекцию, чтобы разъяснить обнаруженные неточности.

В законе РФ закреплено право на получение налогового вычета. Как и во все предыдущие временные периоды, им можно воспользоваться в 2018 году. Получать налоговый вычет разрешается при наличии гражданства РФ и официального трудоустройства, которое подтверждает ежемесячные выплаты подоходного налога. Сегодня многие используют ипотечное кредитование для приобретения жилой недвижимости. Действующее законодательство в этом случае гарантирует возвращение затраченных средств, использованных не только на погашение основного долга, но и на проценты по ипотеке.

Подробно про документы для налогового вычета по ипотеке по процентам и жилью

• если квартира была куплена до 01.01.2014 г. и право на вычет уже было использовано;
• если недвижимость приобреталась у зависимой с покупателем стороны (близких родственников);
• если трудоустройство не оформлено официально (то есть человек получает серую или черную зарплату и, соответственно, не платит подоходный налог);
• если в процедуре приобретения жилья принимал участие непосредственный работодатель налогоплательщика (например, внес какую-то долю от цены объекта недвижимости);
• если жилая недвижимость была куплена помимо кредитных средств с помощью инструментов и мер господдержки (субсидий, а также средств материнского капитала);
• если жилье приобреталось после 01.01.2014 г., но был исчерпан лимит по вычету.

Для оформления налогового вычета на проценты по ипотеке помимо стандартного пакета документов от налогоплательщика потребуется предоставить копию договора об ипотеке и справку из банка о сумме погашенных процентов по займу. Такую справку следует заказать у кредитора заблаговременно, так как некоторые банки выдают ее не сразу, а по истечении нескольких рабочих дней. Также следует быть готовым к тому, что подобная услуга оказывается за дополнительную плату.

Личный опыт: как получить налоговый вычет по ипотеке

2. Дальше требуется заполнитель налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Для многих это очень сложно. За помощью можно обратиться к специалистам, которые за небольшую плату заполнят документ. Самый простой способ – дождаться обновления личного кабинета на сайте nalog.ru (пароль к нему нужно заранее получить в любой налоговой инспекции по паспорту).

4. Вычет может быть не один, а несколько. В том числе за лечение или образовательные услуги в учреждениях, имеющих государственную лицензию. Я в 2014 году проходил обучение на курсах по английскому языку. В течение года собирал чеки об оплате услуг. Получилось 35 960 руб. – с них я и запросил 13% (4675 руб.). Сделал ксерокопию договора с курсами, а также копию всех чеков на одном листе. Эти документы приложил к собранному пакету, а предварительно указал информацию об оплате обучения в налоговой декларации.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: какие документы нужны для получения, особенности и способы оформления

Ипотека представляет собой оформление квартиры в залог кредитной организации до полного погашения долга. Беря ипотечный кредит, заемщик должен помнить, что несмотря на то, что в квартире он имеет право проживать, но распоряжаться ею по своему усмотрению он не может. Такую квартиру нельзя сдать, продать, подарить. Даже на перепланировку потребуется получить разрешение банка.

Данный вид налогового вычета представляет собой возврат государством денежных средств налогоплательщику. Основанием является то, что в течение всей своей трудовой деятельности гражданин выплачивает в бюджет так называемый подоходный налог. На сегодняшний день его размер составляет 13% от суммы доходов трудящегося лица. Именно их разрешается согласно НК РФ статье 220 частично возместить. Сумма компенсации не может превышать 260 тыс. рублей. Зато при покупке квартиры в ипотеку дополнительно разрешается вернуть сумму с выплаченных процентов в размере 390 тыс. рублей.

Необходимый список документов для возврата 13 процентов с покупки квартиры по ипотеке, которые нужно подать в налоговую

Это подкреплено статьей 220 «Имущественные налоговое вычеты» налогового кодекса Российской Федерации в редакции № 212 Федерального закона. Но для этого нужно подготовить еще немалый список документов на возврат налога при покупке квартиры в ипотеку. Про них мы и расскажем в нашей текущей публикации.

Если хотите получить налоговые вычеты при покупке квартиры в ипотеку, документы также должны быть с места работы. А именно информация о нем — бумага от работодателя, которая предоставляет все данные о нем. С помощью нее подтверждается что имеется право на получение денег, так как официально безработным, пенсионерам возвратная сумма не выплачивается.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку? Какие нужны документы в налоговую для возврата 13 процентов

Если лица есть личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, то декларацию можно заполнить там с проверкой в он-лайн режиме. Если есть ключ электронной подписи, то после заполнения 3-НДФЛ можно сформировать полный пакет документов и отправить в налоговый орган электронно.

Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Пример: Голованов И.В. купил квартиру в 2017 году стоимостью 3 млн.руб. (из них 1 млн.руб. собственных средств, а 2 млн.руб. заемных). В 2018 году он осуществил рефинансирование кредита в другом банке. Тогда при получении вычета по процентам Голованов И.В. сможет учесть проценты, выплаченные по первому и второму кредитам.

• максимальный размер вычета составляет 2 млн. руб. (вернуть вы сможете 13% от этой суммы — 260 тыс. руб.) (подробнее «Размер вычета при покупке жилья»)
• право на вычет возникает после получения акта приема-передачи квартиры (при покупке по договору долевого участия) или даты оформления права собственности согласно выписке из ЕГРН (при покупке по договору купли-продажи). Подавать документы на вычет в налоговый орган можно по окончанию года, когда возникло на него право (подробнее «Информация об имущественном вычете»,«Когда возникает право вычета»)
• в вычет можно включить как свои так и заемные средства (с юридической точки зрения кредитные средства также считаются Вашими расходами).

Документы для возврата налога по ипотеке

• декларация по форме 3-НДФЛ;
• справка с официального места работы (2-НДФЛ) за каждый рабочий год;
• ксерокопия паспорта гражданина РФ;
• ксерокопия кредитного соглашения с графиком платежей;
• ксерокопия договора купли-продажи;
• заявление на возврат налога на имя начальника ИФНС;
• заявление о возврате вычета за выплаченные проценты по ипотеке;
• справка из финансового учреждения, выдавшего кредит о сумме выплаченных процентов по договору;
• свидетельство о праве собственности (выписка из ЕГРП со 02.01.2017), либо акт приёма-передачи имущества при покупке в строящемся объекте;
• ксерокопии платёжных документов (для налоговой компенсации по ипотеке), подтверждающих внесение средств, в счёт выплаты по кредиту;
• ксерокопии платёжных документов, подтверждающих факт оплаты жилья для вычета по ипотеке.
• банковская выписка с указанием реквизитов и номера счёта (для перечисления средств).

При приобретении недвижимости в ипотеку, есть возможность получения компенсации не только по процентам, но и по иным расходам: на приобретение имущества, отделочные и строительные материалы, оплату работ и услуг. Поэтому важно сохранять все чеки, квитанции и другие подтверждающие оплату документы!

Список документов, которые нужны для оформления налогового вычета по ипотеке

1. Через 12 месяцев после приобретения составьте форму 3-НДФЛ;
2. Спросите бумагу 2-НДФЛ (у бухгалтера);
3. Сделайте ксерокопии других необходимых документов;
4. Отправьте документы ИНФС по фактическому нахождению.
5. Ожидайте решение, на принятие которого может уйти до 120 суток.

Наибольшая сумма для возвращения НДФЛ ограничивается 2 млн. р. В связи с этим налоговый вычет не может превосходить 260 тыс. р. (по 130 тыс. р. с каждого из двух миллионов). Если квартира стоит 1 млн. р., то размер компенсации составит 130 тыс. р. (13% от миллиона). Если же она стоит 4 млн. р., то вы получите только 260 тыс. р. (13% от двух миллионов, а НДФЛ с еще двух миллионов возврату не подлежит).

Личный опыт: как получить налоговый вычет по ипотеке

Как только заявление на возврат будет зарегистрировано в налоговой инспекции, начинают отсчитываться новые 30 дней (месяц, как сказано в Налоговом кодексе), в которые инспекция должна перевести деньги. Супруге радостная смска о поступлении средств на счёт банковской карты пришла через две недели, а мне – через две с половиной.

Подать документы в налоговую инспекцию можно на следующий год после покупки недвижимости. Когда речь идёт о новостройке, то всё то же самое, но отправной точкой считается дата сдачи дома в эксплуатацию. Например, в 2014 году дом начал заселяться, в 2015 году можно обращаться за вычетом.