Возврат Налогового Вычета При Покупке Квартиры

Налоговый вычет при покупке квартиры

По жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, воспользоваться имущественным вычетом можно только один раз в жизни (абз. 27 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ). При этом стоимость покупки значения не имеет. Даже, если Вы воспользовались вычетом в размере 10 тыс.руб., то больше имущественный вычет при покупке жилья Вы никогда получить не сможете.

Заметка: для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн. руб.

  • За каждый год Вы можете вернуть не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог Вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком (см. Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?)
  • В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений. Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой — 3 млн.рублей (те. вернуть с ипотечных процентов Вы можете максимум 3 млн.руб. x 13% = 390 тыс.руб.). При покупке дорогого жилья часто бывают ситуации, когда сумма, возвращенная по ипотечным процентам, превышает возврат по непосредственному приобретению жилья.

    Возврат налога при покупке квартиры

    Для получения имущественного налогового вычета в налоговой инспекции Вам нужно по окончании того года, за который Вы хотите вернуть налоги, подать в Вашу налоговую инспекцию налоговую декларацию 3-НДФЛ, заявление на вычет и некоторые другие документы. Затем, после того как налоговая инспекция проверит Ваши документы, Вы получите возвращенный налог на свой расчетный счет. То есть уплаченные Вами налоги вернутся к Вам.

    Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму, с которой у Вас удержали налог. Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от суммы вычета, то есть то, что было заплачено в виде налогов. При этом, Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, 13% от 100 рублей, это 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили за год 13 рублей налогов. Если Вы заплатили налогов меньше, то сможете вернуть только то, что заплатили. Остальное Вы сможете перенести на следующий год, потому что имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости, в отличие от других вычетов, переносится на будущие годы. Также при расчете нужно учитывать лимит вычета, установленный законом. Если лимит вычета составляет 2 млн рублей, ваш вычет не может быть больше, а налог к возврату не может быть больше, чем 13% от лимита вычета, то есть 260 000 рублей. Вернут налоги при покупке квартиры, уплаченные по ставке 13%.

    Возврат Налогового Вычета При Покупке Квартиры

    • обучение свое или ребенка (см. подробнее о налоговом вычете за лечение),
    • лечение свое или близких родственников (см. подробнее о налоговом вычете за лечение),
    • добровольное медицинское страхование — ДМС (см. подробнее о налоговом вычете за ДМС),
    • благотворительность (см. подробнее о налоговом вычете за благотворительность),
    • добровольные пенсионные взносы (см. подробнее о налоговом вычете за добровольное пенсионное страхование).
    • покупка квартиры, комнаты, жилого дома, земельного участка для жилищного строительства (с 01.01.2008 г. — вычет до 2 000 000 руб.) (см. подробнее о налоговом вычете при покупке квартиры, жилья),
    • с процентов % по ипотеке или целевому кредиту на приобретение жилья (13% от процентов по ипотеке без ограничения по сумме) (см. подробнее о налоговом вычете при покупке квартиры в ипотеку),
    • продажа движимого имущества (вычет до 250 000 руб.) или недвижимого имущества (вычет до 1 000 000 руб.) (см. подробнее о налоговом вычете при продаже квартиры, автомобиля).
    Рекомендуем прочесть:  Льготы для сотрудников полиции

    Порядок и срок возврата налогового вычета при покупке квартиры

    После получения налогового вычета при покупке квартиры сроки выплаты излишне удержанного налога зависят от ряда действий и выбора процедуры получения возврата. Для того чтобы обратиться за выплатой излишне удержанного НДФЛ, возникшего в результате получения права на налоговый вычет при покупке квартиры и иной недвижимости, сначала необходимо дождаться окончания календарного года и подать декларацию 3-НДФЛ. Срок подачи отчета — 30 апреля года, следующего за отчетным. Вместе с декларацией можно сразу подать заявление на возврат переплаты. Но чаще всего это заявление инспектор просит писать заново после завершения камеральной проверки отчета, т.к. до ее окончания по данным налоговой инспекции переплаты налога еще не возникло, соответственно, заявление неправомерно.

    К сожалению, некоторые ошибочно полагают, что это та сумма, которую инспекция безусловно вернет после предоставления требуемых документов. Это не так. Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшаются ваши налогооблагаемые доходы. И инспекция возвращает не вычет, а переплату налога на доходы физических лиц, возникшую в результате предоставления льготы.

    Налоговый вычет при покупке квартиры — верни себе 260 тысяч рублей

    В отличие от вычета при продаже, налоговый вычет при покупке можно использовать один раз в жизни. Однако налоговый вычет в 2014 году несколько претерпел изменения. Для сделок, зарегистрированных с 1 января 2014 года, вычет привязан не к квартире, а к налогоплательщику. Это значит, что налогоплательщик имеет право получить 1 раз в жизни вычет на сумму не более 2 млн. рублей. И при этом вычет, полученный не в полном объеме при покупке одной квартиры, можно будет добрать при покупке другой квартиры. Это правило не распространяется на все сделки, зарегистрированные до 1 января 2014 года.

    От налоговой службы. Обратиться за вычетом нужно по итогу года, в котором совершена покупка. Например, квартира куплена в марте 2012 года, обратиться в налоговую для получения вычета можно с 1 января по 30 апреля 2013 года, заполнив декларацию 3-НДФЛ и написав заявление. Рассмотрение вопроса налоговой в этом случае длится 3 месяца, и в случае положительного решения деньги отправляются на указанный Вами счет. Сумма, отправленная на счет будет равна совокупному уплаченному налогу за год. При этом учитываются все Ваши доходы, облагаемые налогом 13% у всех работодателей. К тому же, можно заявить о получении вычета по итогам нескольких лет (по закону не более трех). Например, если Вы хотите получить вычет за квартиру, купленную в 2009 году, то обратившись за вычетом в 2014 году, получить вычет можно за 2011, 2012, 2013 годы.

    Изменения в налоговом вычете при покупке квартиры в 2019 году

    При оформлении супругами недвижимости в общую долевую собственность, они обязаны предоставить в ИФНС помимо установленных документов еще и заявление о разделении сумм возмещения, чтобы не возникло ситуации, когда будет произведен возврат в размере двух НДФЛ при покупке недвижимости.

    Существуют определенные нюансы получения налогового вычета при продаже квартиры для пенсионеров. Они не платят НДФЛ, поэтому им не положено возмещение. Однако в отношении них существует отдельная норма в законодательстве. Они могут возвратить налог, если купили жилье до выхода на пенсию, но не реализовали свое право на льготу.

    Возврат налога при покупке жилья

    Наталья купила квартиру в 2017 году и может подать документы на возврат налога в 2018-м. Так она вернет сумму налогов, которые уплатила государству в 2017 году. Допустим, ее зарплата 40 тысяч в месяц – это значит, что в месяц с ее дохода государство получает 5200 рублей, а в год – 62 400 рублей. Для того чтобы получить все 260 тысяч налогового вычета, Наталья в 2018-м ей должна подать документы за 2017 год, в 2019-м – за 2018 год и далее. Так постепенно ей вернутся 260 тысяч рублей.

    Если вы рассчитываете получить возврат сразу за весь год, через налоговую, то подавать документы можно, когда закончится год, в котором вы приобрели недвижимость. Неважно, купите вы квартиру в начале или в конце 2018 года, – заявление в любом случае можно подать не раньше начала 2019-го. Годом приобретения жилья считается год государственной регистрации права собственности на квартиру на данного собственника. В случае с договорами долевого участия отправной точкой будет год подписания акта приемки квартиры у застройщика, а не год заключения ДДУ.

    Рекомендуем прочесть:  Можно ли продать дом купленный в ипотеку в сбербанке

    Налоговый вычет при покупке квартиры: сумма и сроки

    • стандартные (предоставляются определенным категориям лиц, например, малообеспеченным многодетным семьям, участникам войны, Героям России и др.);
    • социальные (когда возмещаются расходы на оплату некоторых видов лечения, на получение образования, пенсионное обеспечение и благотворительность);
    • профессиональные (ими пользуются, как правило, писатели, кинематографисты и иные представители творческой интеллигенции);
    • по ценным бумагам (предоставляются, если налогоплательщик понес убытки на операциях с ценными бумагами);
    • имущественные – самые востребованные. Они предоставляется налогоплательщику, построившему либо купившему недвижимость.

    Не все работающие в России и получающие «белую» зарплату лица могут воспользоваться вычетом, а лишь налоговые резиденты РФ, то есть те, кто в течение последнего года находился на территории нашей страны не менее 183 дней. При этом лицо может даже не иметь российского гражданства.

    Налоговый вычет при покупке жилья

    Согласно Налоговому Кодексу граждане РФ имеют право на имущественный налоговый вычет (единожды) в сумме, израсходованной на строительство либо покупку квартиры (дома) на территории РФ. Вычет предоставляется при условии, что гражданин имеет доходы, облагаемые подоходным налогом по ставке 13%. При этом налоговый вычет включает сумму, потраченную на покупку (строительство), в случае приобретения квартиры с использованием ипотечных средств — и сумму процентов по ипотечному кредитованию.

    До настоящего времени сумма, с которой исчислялся налоговый вычет для граждан РФ составляла 1 млн руб. Налогоплательщики могли рассчитывать на возврат уплаченного подоходного налога в размере 130 тыс. руб. (13% от миллиона). После внесения поправки в Налоговый кодекс РФ, граждане, купившие или построившие жилье после 1 января 2008 года, смогут получить налоговый вычет с 2 млн руб. и, соответственно, вернуть

    Возврат налога и процентов при покупке квартиры в ипотеку

    • люди без официальных доходов за последние 3 года;
    • люди, купившие жилье у взаимозависимых;
    • ИП на УСН и ЕНВД, не имеющие доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13%;
    • сотрудники, недвижимость которым приобретена за счёт работодателя;
    • люди, которые приобрели недвижимость целиком за счет жилищной субсидии.
    • Не ранее следующего года после года регистрации объекта или получения передаточного акта, если Вы планируете получать вычет через налоговую службу.
    • Сразу же после получения передаточного акта или регистрации объекта, если будете получать через работодателя.

    Как сделать возврат налога при покупке квартиры: все условия и пошаговая инструкция

    Шаг 1. Составление декларации о доходах. Ее часто называют формой 3-НДФЛ и подают в налоговую инспекцию. Сделать это можно в любой момент в течение года, следующего за отчетным периодом. Например, вы купили квартиру 20 августа 2018 года, начиная с 2019 года выберите свободное время и оформите документы на вычет.

    Да, конечно. В этом случае вы в своей декларации указываете все источники получения доходов. Обратите внимание, что они должны быть официальными. Если, например, вы сдаете квартиру в аренду, то подтверждением будет официальный договор с арендатором и документы, подтверждающие перечисление им средств по аренде.

    Налоговый вычет при покупке недвижимости: два способа вернуть 260 тысяч рублей

    «Если вы трудитесь на нескольких работах, то в совокупности сумма возвращаемого НДФЛ может быть гораздо больше той, которую можно вернуть по одному месту работы, но так как уведомление оформляется только на одного работодателя, то вернется меньше, чем удержано со всех доходов в течение года», — добавляет Ирина Федулова. Свое вы все равно получите, но только у выбранного работодателя, т.е. возвращение НДФЛ растянется во времени и может перейти на следующий год.

    Если даже с документами все будет в порядке, могут возникнуть другие неприятные моменты: «Не всегда выдерживается срок выплаты удержанного НДФЛ, бывают случаи, когда в бюджете просто нет денег. А казначейство часто ошибается при оформлении платежных поручений», — говорит Ирина Федулова.

  • Ссылка на основную публикацию