Список Документов Для Возврата Подоходного Налога

Возврат подоходного налога – список документов

Большинство наших сограждан знают, что можно вернуть 13% подоходного налога с недвижимости обратно, однако налоговый вычет ограничен 2 млн. рублей. Эта сумма касается налоговой базы. При существующей 13% ставке НДФЛ плательщик может вернуть самое большее 260 тыс. руб.

Срок возврата подоходного налога определен законодательно. Процедура предусматривает несколько этапов. После подачи пакета документов в налоговую сотрудники службы в течение 3 месяцев проводят камеральную проверку представленных бумаг. Впоследствии принимается решение о начислении налогового вычета, о чем заявитель уведомляется в письменном виде.

Какие документы нужны для налогового вычета за обучение

1. Письменное заявление о желании получить налоговый вычет;
2. Оригинал и копию договора с учебным заведением;
3. Заверенную копию лицензии учебного заведения (если реквизиты лицензии не указаны в договоре);
4. Платежные документы, подтверждающие выплату денежных средств за обучение и копии этих документов;
5. Справку (справки) с места работы по форме 2-НДФЛ за истёкший год;
6. Декларацию по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ за истекший год;
7. Справку образовательного учреждения об очной форме обучения ребенка, подопечного, брата или сестры (если форма обучения не указана в договоре);
8. Копию свидетельства о рождении ребенка, подопечного, брата или сестры;
9. Реквизиты вашего банковского счёта, на который будут перечислять возвращаемые деньги.

При этом общая сумма налогового вычета распространяется, как на одного из родителей, так и на обоих родителей. То есть , если родители оплачивают образование одного ребёнка и оба родителя, оформляют налоговый вычет, то общая сумма возвращённая родителям всё равно будет не более 50 000 руб.

Кому положен возврат налога за лечение зубов и как его получить

• Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ, в которой указаны все суммы и размеры выплаченного дохода, процентная ставка и пр.
• Справка формы 2-НДФЛ с работы, составленная за период, который соответствует специальному налоговому вычету.
• Копии паспорта гражданина Российской Федерации с пропиской и первыми основными страницами.
• Правильно составленное заявление, в котором указываются все суммы, период, виды лечения и реквизиты банковского счета, на который и будет произведена выплата.
• Копию договора с тем учреждением, в котором проводилась процедура. Каждая из страниц должна быть отдельно заверена.
• Копия лицензии этого учреждения с указанием тех видов работ, которые оно имеет право проводить.
• Копия страхового полиса с произведенными выплатами, если в нем указывается именно страхование медицинского характера.
• Все копии и справки, подтверждающие оплату за определенные услуги и указаны суммы. Это могут быть чеки, квитанции и пр.
• Если происходит налоговый вычет за ближайших родственников, то обязательно следует подать и документы, которые указывают на соответствующее родство (свидетельство о браке, рождении и пр.).

► Пример 1. Гражданин Иванов сделал имплантацию и потратил 500 тысяч рублей. Поскольку эта процедура имеет код «2» и является дорогостоящей, то на нее не влияют ограничения. Поэтому Иванов может ожидать выплату в полном объеме. Рассчитывается она следующим образом 500 000*13%=65 000.

Список документов для возврата подоходного налога

Возврат подоходного налога (налога на доходы физических лиц) по ставке 13% возможен по имущественным и социальным налоговым вычетам. Это означает, что если налогоплательщик понес определенные расходы, то частично его доход освобождается от подоходного налога. В таком случае подается налоговая декларация 3-НДФЛ по итогам года или нескольких лет, и заявляется налог к возврату из бюджета РФ.

Декларация 3-НДФЛ за 2009 год для возврата подоходного налога может быть подана не позднее 31.09.2012. Декларация проверяется 3 месяца, после чего истекает срок 3 года для возврата налога инспекцией (возврат возможен только решением суда). С нашей помощью можно успеть подать все документы до 31.12.2012, иначе наиболее вероятен отказ в возврате налога. После пропуска срока 3 года на возврат налога возможен только решением суда (мы помогаем и в таких ситуациях).

Возврат подоходного налога по ставке 13% (покупка жилья, ипотека, обучение, лечение, пенсионные взносы)

Внимание! Если возврат подоходного налога (НДФЛ) осуществляется с нарушением срока, то налоговым органом на сумму излишне уплаченного налога, которая не возвращена в установленный срок, начисляются проценты, за каждый календарный день просрочки по ставке рефинансирования Центрального банка РФ (п. 10 статьи 78 НК РФ). Чтобы затребовать пени, необходимо документировать все этапы взаимодействия с налоговой инспекцией при подаче документов на возврат подоходного налога.

2. По истечении данного периода времени налоговая инспекция обязана направить Заявителю письменное сообщение о проведенной камеральной налоговой проверке декларации 3-НДФЛ и предоставлении либо отказе в предоставлении налоговых вычетов . На практике решение может высылаться с запозданием на 1-3 месяца.

Пакет документов на возврат подоходного налога с покупки квартиры

• договор деления возводимого строения на доли;
• справки, подтверждающие факт оплаты квартиры;
• акт, в котором указаны даты приема и передачи проданного жилья новым хозяевам;
• заявление на возмещение затрат, понесенных по причине оплаты труда работников (при долевом владении). Актуально это только в том случае, если в квартире до момента приобретения новыми жильцами не была проведена так называемая «чистовая» отделка. В этом случае требуется продемонстрировать не только документы, но и чеки, где будут видны все затраты на покупку материалов и сырья. Этот же прием действителен тогда, когда речь идет о возведении дома, находящегося за чертой города.

И наконец, стоит разобраться в вопросе о том, через какой именно промежуток времени переведенные деньги приходят на счет получателя. В стандартных ситуациях весь процесс от начала и до конца занимает в среднем около 4 месяцев, но если все затянулось до полугода, стоит обратиться за пояснениями в филиал налоговой службы по месту жительства.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры

• Первый шаг — организация сбора перечня документации, предназначенной для ИФНС. В комплект документации включается справка от работодателя, при этом обязательно должны обозначаться его полные реквизиты (точный юр. адрес, ИНН/КПП и т. п.), а также заявление утвержденного формата;
• Второй шаг – направление комплекта документации в адрес налоговой службы, пользуясь тем же способом, как и в первом варианте;
• Третий шаг – рассмотрение предоставленной документации ИФНС на протяжении периода одного месяца. Окончание рассмотрения завершается оформлением соответствующего уведомления или же отказом предоставления суммы вычета. Здесь обозначаются сведения о плательщике налога и его работодателе, объем заявленного вычета и срок, отведенный на его получение;
• Четвертый шаг – направление непосредственному работодателю полученного из ИФНС сообщения вместе с заявлением. На основании этих документов, бухгалтерия выполнит расчет и не будет удерживать НДФЛ в течение периода, обозначенного в документе, до момента полной выдачи заявленного вычета.

• Лица, приобретшие объект недвижимости на условиях ипотеки, могут оформить возмещение 13 процентов от ее цены и 13 процентов, оплаченных банковскому учреждению по кредитному соглашению. И одна, и вторая часть является имущественным вычетом;
• Нужно обратить внимание: в первую очередь, возмещается вычет по цене недвижимости и только затем – ипотечные проценты;
• Установлены определенные ограничения на возврат налога по купленной на условиях ипотеки недвижимости после 2014 г. с погашением процентов – это 13 процентов от суммы в три миллиона рублей, что значит получение физлицами суммы в пределах до 390 тысяч рублей по оплаченным процентам. В данном случае, вычет полагается лишь в отношении одного объекта недвижимости, вне зависимости от времени покупки относительно 2014 г. (до либо после). Здесь недействительно правило «добора»;
• Ипотечные проценты по приобретенным до 2014 г. объектам недвижимости будут включены в полный вычет.

Документы для возврата налога по ипотеке

1. В местном ИФНС – деньги поступят на личный банковский счёт. Помимо декларации 3-НДФЛ понадобятся: заявление на возврат части налога; свидетельство о праве собственности (выписка из ЕГРП) либо акта приёма-передачи недвижимости, при приобретении в строящемся доме; договор купли-продажи имущества; 2-НДФЛ за отчётный период; платёжные документы.
2. По месту работы – с Вас не удерживается НДФЛ, за счёт этого складывается сумма вычета. Необходимо так же нанести визит в налоговую инспекцию, собрав указанный выше пакет документов, кроме декларации и справки 2-НДФЛ. Далее, пишется заявление с просьбой предоставления имущественного вычета и реквизитами работодателя.

С 1 января 2014 г. имущественный вычет по стоимости недвижимости был увеличен до 2 млн. рублей и по процентам до 3 млн. рублей. Если при покупке жилья установленный лимит не был израсходован полностью, то получать компенсацию можно многократно, до полного исчерпания установленного объёма денежных средств. Но это касается только имущественной части, воспользоваться возвратом по процентам можно только при первичной покупке недвижимости в кредит.

Перечень документов для возврата подоходного налога за лечение

Если вычет оформляется не лично на заявителя, то потребуются еще такие документы, как свидетельство о рождении ребенка, свидетельство о браке либо личное свидетельство о рождении. Копии этих документов предоставляются в зависимости от того, за чье лечение оформляется возврат.

Сюда же относятся и дорогие препараты, которые не входят в определенный законодательством список. Помимо этого списка, существует Постановление Правительства № 201, на которое также можно опираться при определении медикаментов, за оплату которых можно вернуть 13 %.