Какие Документы Нужны Для Получения Налогового Вычета

Перечни документов для получения налоговых вычетов

8. Платежные документы, подтверждающие факт уплаты денежных средств налогоплательщиком из личных доходов (оформленные в установленном порядке, к примеру, в расписке продавца указываются паспортные, адресные данные, от кого, за что, по какому договору, какую сумму получил) (оригинал, копия).

14. Если приобретена квартира в общую долевую собственность и в документах на право собственности не оговорена доля собственности, то совладельцы собственности должны между собой определить долю для использования имущественного налогового вычета и приложить к декларации заявление о распределении долей собственности между совладельцами либо отказ одного из них в пользу другого.

Документы и порядок получения налогового вычета

  • времени подачи декларации (ее нужно подавать по окончании налогового года и не позднее 30.04.года следующего за ним):
  • сроков проверки декларации (если декларация подается не за текущий, а за предшествующие периоды, проверка моет продлиться до 3 месяцев);
  • установленного срока выдачи уведомления (в пределах одного месяца момента подачи заявления);
  • заявление в фискальный орган для выдачи уведомления;
  • декларация о доходах (заполняется самостоятельно);
  • справка о величине официальных доходов и уплаченных с них налогах (оформляется;
  • свидетельства о праве собственности на приобретенных недвижимый объект;
  • документы (и их копии), подтверждающие факт перечисления денежных средств от покупателя к продавцу.

Документы необходимые для налогового вычета

Законодательство дает право оформить льготу и пенсионеру, если в предшествующие три года он работал и выплачивал НДФЛ. Ему выдадут компенсацию сразу за все три года. Если в инспекцию обращается пенсионер, он дополнительно должен принести с собой пенсионное удостоверение и его ксерокопию.

  • Ипотечный договор и его ксерокопия. Иногда люди просто берут целевой кредит на покупку жилплощади. Тогда необходимо предоставить кредитный договор, в котором есть пункт о распоряжении деньгами в счет покупки недвижимости.
  • Если подаются документы для возврата процентов по ипотеке, требуется в банке взять справку о уже уплаченных процентов. Иногда в инспекции требуют дополнительно предоставить квитанции об уплаченных суммах по кредиту.

Как оформить и получить налоговый вычет (документы для получения)

  • 500 рублей в месяц для граждан, у которых имеются различные государственные награды и/или особый статус, например Герой РФ, Герой Советского Союза и т. д.
  • 1400 рублей в месяц на каждого ребенка, если сумма доходов родителей составляет до 280 000 рублей.
  • 3000 рублей в месяц – на третьего и последующих детей.
  • 3000 рублей в месяц составляет налоговый вычет на несовершеннолетнего ребенка-инвалида или на ребенка-инвалида 1 или 2 группы до достижения им возраста 24 лет, если он является учащимся очной формы обучения, аспирантом, ординатором, интерном, студентом и т. д.
  • 3000 рублей в месяц составляет налоговый вычет для граждан, которые перенесли лучевую болезнь или иные заболевания вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, для инвалидов ВОВ и т. д.

Налоговые вычеты для физических лиц бывают нескольких видов. Общая сумма вычетов не может превышать 120 тыс. рублей – максимальный совокупный размер понесенных расходов в налоговом периоде (за вычетом расходов на обучение детей заявителя и расходов на дорогостоящее лечение).

Процесс получения имущественного вычета

После того, как налоговая инспекция получит Ваши документы, она проведет их камеральную (невыездную) проверку. По закону проверка должна быть выполнена в течение трех месяцев (ст.88 НК РФ). По результатам проверки налоговая инспекция в течение 10 рабочих дней обязана направить Вам письменное уведомление о ее результатах (предоставлении или отказе в предоставлении налогового вычета).

  • справка 2-НДФЛ. Ее Вы всегда можете взять у Вашего работодателя/бухгалтера. Если за год Вы работали в нескольких местах, Вам нужно взять справки с каждого из мест работы.
  • документы, подтверждающие Ваше право на вычет при покупке квартиры/дома/земли.
  • данные банковского счета, на который Вы хотите получить деньги.
Рекомендуем прочесть:  Жалобы пациентов на врачей

Какие Документы Нужны Для Получения Налогового Вычета

  1. Кредитный договор с банком. В ИФНС подается заверенная копия договора.
  2. Справка об удержанных процентах за год (ее Вы получаете в банке, который выдал Вам кредит). В ИФНС подается оригинал справки.
  3. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты кредита (квитанции, чеки, платежные поручения, выписки и т.п.). Если документов у Вас не сохранилось, Вы можете взять из банка выписку по счету, отражающую уплату процентов. В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов или оригинал банковской выписки.
  1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. В ИФНС подается оригинал декларации.
  2. Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
  3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.

Сделки с недвижимостью

Следует иметь в виду, что без документов, подтверждающих право собственности на жилье, получение налогового вычета невозможно. То есть, если приобретается квартира в строящемся доме, то для получения налогового вычета необходимо дождаться момента, когда на руках окажется свидетельство о собственности или акт приема-передачи. Кроме того, для подтверждения сумм процентов, уплаченных по ипотечному кредиту, необходимо ежегодно в банке-кредиторе получать выписку произведенных платежей с их разбивкой на сумму основного долга и сумму уплаченных процентов. Если ипотечный кредит был оформлен в иностранной валюте, то при расчете налогового вычета все платежи по кредиту пересчитываются в рубли по курсу ЦБ на день платежа.

Подготовленный пакет документов предоставляется вместе с налоговой декларацией в налоговые органы по месту прописки. Налоговый инспектор рассматривает декларацию в срок до 3 месяцев, и дает ответ о возможности получения налогового вычета. Если ответ положительный, то необходимо написать заявление, в котором указать номер личного банковского счета, на который должна быть перечислена сумма вычета. В течение месяца налоговые органы осуществляют платеж по указанному заявлению.

Как сделать пластическую операцию за счет государства

Кроме того, все налоговые вычеты ограничены по сумме. Максимально возможный вычет на покупку жилья – 2 млн руб. Если ваш годовой доход меньше этой суммы, то оставшуюся неиспользованной сумму вычета можно перенести на следующие годы. Но помните, налоговый вычет при покупке жилья можно использовать только один раз в жизни.

В Налоговом кодексе почти два десятка вариантов налоговых вычетов. Если оставить в стороне вычеты для участников войн и ликвидаторов аварий, Героев Советского Союза и инвесторов в ценные бумаги, то окажется, что и у обычного человека имеется весьма солидный список возможностей снизить уплачиваемый налог:

Какие документы нужны для получения стандартных вычетов по НДФЛ

6) документы, подтверждающие, что физлицо является единственным родителем (свидетельство о смерти другого родителя; выписка из решения суда о признании родителя безвестно отсутствующим; свидетельство о рождении ребенка, где отсутствует запись об отце; ксерокопия страницы паспорта «Семейное положение», подтверждающая то, что налогоплательщик не состоит в зарегистрированном браке;

1) документ, подтверждающий статус налогоплательщика (для личных вычетов в размере 3000 руб. и 500 руб.). Это может быть удостоверение ветерана Великой Отечественной войны или ветерана боевых действий, справка об инвалидности и др. (Письмо УФНС по г. Москве от 17.02.11 г. №20-14/014735).

Документы для налогового вычета

  • Декларация по форме 3-НДФЛ
  • Копия лицензии медицинской организации на осуществление медицинской деятельности
  • Документы подтверждающие стоимость лечения или приобретения медикаментов (справка из медицинского учреждения об оплате медицинских услуг для представления в налоговый орган РФ, кассовые чеки, договора на медицинское обслуживание)
  • Копия паспорта
  • Копия свидетельства ИНН
  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  • Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета
  • Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет
  • декларация по форме 3-НДФЛ.
  • заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета
  • заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет
  • справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  • копия паспорта
  • копия свидетельства ИНН
  • копия договора купли продажи квартиры
  • копия Свидетельства о регистрации права собственности на квартиру
  • копия передаточного акта при купле продажи квартиры
  • копия расписки о получении денег

Какие документы для налогового вычета нужны при покупке дома

В ИФНС вы должны принести копии документов, однако инспекторы имеют полное право просмотреть оригиналы. Если вы хотите получить вычет в инспекции, то камеральная проверка документов будет длиться максимум 3 месяца (ст 88 НК РФ). Затем, в течение 10 дней вы получите решение инспекторов. Если оно положительное, то еще месяц дается налоговикам на перечисление денег на банковский счет. Если решение отрицательное, то вы можете его оспорить или заново собрать пакет документов с учетом замечаний налоговиков.

  • 3-НДФЛ – покупка дома должна быть отражена в годовой декларации по подоходному налогу. Образец заполнения 3-НДФЛ при покупке дома вы можете найти на нашем сайте. Если вычет вы получаете у работодателя, то 3-НДФЛ заполнять не нужно;
  • 2-НДФЛ – справки о полученном доходе и уплаченном подоходном налоге вам нужно взять на каждом месте работы за каждый год, прошедший с года приобретения недвижимости (но не более трех лет). Если вы пенсионер, то 2-НДФЛ нужно брать и за 3 предыдущих календарных года перед покупкой квартиры. Для вычета у работодателя справки 2-НДФЛ не нужны.
  • документы, подтверждающие право собственности на дом и земельный участок;
  • договор приобретения недвижимости – в данном случае это может быть договор купли-продажи, договор мены, договор приобретения имущества в долевую или совместную собственность;
  • заявление о распределении вычета между супругами – при покупке дома в совместную собственность;
  • заявление об использовании право на вычет несовершеннолетнего ребенка – если вы задействовали вычет вашего ребенка, то будьте готовы предоставить свидетельство о рождении ребенка, чтобы подтвердить родство;
  • свидетельство о браке – при покупке в совместную собственность;
  • сертификат материнского капитала – если на покупку недвижимости вы потратили средства маткапитала, а оставшуюся сумму доплатили собственными средствами;
  • пенсионное удостоверение – для пенсионеров, этот документ подтвердит ваше право использовать для расчета налогового вычета доходы, заработанные до покупки жилья;
  • паспорт получателей имущественного вычета – супругов, участников договора покупки в долевую собственность;
  • документы, подтверждающие факт оплаты покупки – чеки, квитанции, платежные поручения. Если дом куплен в кредит, то дополнительно предоставьте налоговикам документы, подтверждающие регулярную оплату процентов по ипотеке;
  • документы, подтверждающие дополнительные расходы на доведение жилья «до ума» — расходы на отделку, разработку проектно-сметной документации, подключение к сетям ЖКХ, канализации, оплату услуг ремонтных и строительных бригад;
  • ипотечный договор с банком – если дом куплен в ипотеку. Учтите, вычет дается только по договору ипотечного кредитования, если вы взяли обычный потребительский кредит – то вычет за уплаченные проценты по нему вы не получите;
  • справка о том, что квартира находится в залоге у банка и по кредиту есть непогашенная сумма – нужно для получения имущественного вычета по процентам;
  • заявление на возврат НДФЛ – если вы хотите получить вычет в инспекции, то в данном документе нужно указать реквизиты банковского счета, куда поступят денежные средства. Наличными деньги инспекция не отдает;
  • заявление на получение уведомления для работодателя – этот бланк вы заполняете в случае, если НДФЛ вы хотите получить на работе. Если несколько работодателей – берите уведомление для каждого из них.

Основные документы для получения налогового вычета при покупке квартиры

  • Во-первых – максимальная сумма, с которой может быть компенсирован налог – это только 2 млн. рублей, независимо от количества приобретенных объектов (затраты на % кредит учитываются отдельно), даже если стоимость недвижимости намного превышает эту сумму.
  • Во-вторых – покупатель обязательно должен получать доход, облагаемый НДФЛ в размере 13%.
  • нерезиденты РФ;
  • частные предприниматели, ведущие деятельность по упрощенной системе;
  • лица, собирающиеся приобрести жилье за счет: бюджета, других лиц (например, это может быть помощь работодателя), дивидендов, материнского капитала, выигрыша в лотерею;
  • лица, желающие купить жилье у супруга или ближайшего родственника;
  • лица, уже воспользовавшиеся правом на налоговый вычет.
Ссылка на основную публикацию