Проценты ипотека налоговый вычет

Особенности получения налогового вычета с процентов, уплаченных по ипотеке

В первый месяц исполнения обязательств оплата «тела» кредита будет составлять 12,5 тыс. рублей. Сумма процентов, начисленных по займу, будет составлять примерно 30 тыс. рублей. Если подсчитать, то в совокупности затраты заемщика за месяц, обусловленные погашением ипотеки, составят 42,5 тыс. рублей.

1. Декларацию по форме 3-НДФЛ, которую можно заполнить онлайн на сайте.
2. Справки о доходах по форме 2-НДФЛ с каждого места работы заявителя.
3. Один из правоустанавливающих документов на приобретенное жилье: копию договора о купле-продаже жилья, копию свидетельства о праве собственности или акта передачи жилья.
4. Копии документов, подтверждающих факт оплаты: квитанций, банковских выписок, расписок.
5. Договор ипотеки с банком.
6. График платежей.
7. Документы, подтверждающие оплату процентов по кредиту: квитанции, платежные поручения или выписки счета.
8. Банковскую справку о сумме оплаченных по кредиту процентах (если налоговый вычет по процентам требуется сразу за несколько лет, то в справке должен быть расчет за каждый год отдельно).

Налоговый вычет по процентам по ипотеке

Все бумаги предоставляются в оригинале и заверенных копиях. На месте пишется заявление на получение вычета. Документы рассматриваются в течение 3 месяцев. В редких случаях налоговая может вызвать человека для уточнения вопросов или получения дополнительных сведений. В случае одобрения в течение 30 дней на указанный счет поступает положенная сумма вычета. Сначала выплате подлежит тело кредита, а затем проценты. Но в декларации лучше с первого периода указывать обе суммы, чтобы потом у сотрудников налоговой не возникало вопросов.

Сегодня не у каждого гражданина найдется достаточная сумма свободных денежных средств для покупки квартиры. Многим приходится использовать кредиты. Целевые займы дают право претендовать на налоговый вычет по процентам по ипотеке, при условии, что документы оформлены на территории РФ.

Возврат налога по процентам по ипотеке

При этом, Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, Вы заплатили за 2012 год 100 рублей процентов по кредиту. 13% от 100 рублей — это 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили (или работодатель с Вас удержал) за 2012 год 13 рублей налогов на доходы. Если за 2012 год Вы заплатили налогов только 10 рублей, Вы сможете по итогам 2012 года вернуть 10 рублей. 3 рубля перейдут на следующие годы. Вычет по процентам по ипотеке, в отличие от некоторых других вычетов, переносится на будущие годы.

Вы можете вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог (на определенную сумму). Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход. Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог. Часто доход, который Вы получаете, — это только 87% от того, что Вы заработали. Потому что 13 рублей из каждых 100 рублей Ваш работодатель (или иной налоговый агент) платит за Вас в качестве налога (налога на доходы физических лиц, иначе называемого подоходный налог). Именно эти деньги в некоторых случаях Вы можете вернуть себе. Одним из таких случаев, дающих право на налоговый вычет, является покупка жилой недвижимости c использованием ипотечного кредита и выплата процентов по ипотечному кредиту.

Вычет по процентам по ипотеке

• Оформлять кредит необходимо на приобретение разного рода жилья или другого рода помещения, поскольку простой кредит не дает возможности включить сумму процентов в состав налогового вычета по уплаченным процентам по ипотеке.
• В декларации 3-НДФЛ указывайте ту сумму, которая по факту уже выплачена банку, а не ту, которая в перспективе будет выплачена по платежному графику, а на листе «И» в строке «120» — совокупность процентов по нарастанию за весь период кредитования с учетом текущего года (она не зависит от даты приобретения права на данный вычет). Даже если вы заполняете декларацию 3-НДФЛ онлайн.
• Отразите все данные: итог и основного, и имущественного вычета по процентам.

Есть возможность получить его двумя путями: в течение либо в конце года. Первый налоговая выплачивает единожды. Во втором случае необходимо взять определенные документы в ИФНС и отдать их начальнику – он просто не будет удерживать с вас подоходный налог до тех пор, пока его сумма не сравняется с уплаченными вами процентами.

Как вернуть налоговый вычет с процентов по ипотеке

Неважно, кто фактически осуществляет оплату кредита: понесенные супругами расходы в любом случае считаются общими. Поэтому вычет по процентам можно распределить как пополам, так и в любой другой пропорции, предоставив в налоговую соответствующее заявление за подписью того из супругов, кто отказался от своего права на вычет.

1. Через организацию-работодателя. В этом случае посещения налогового органа все равно не избежать, поскольку в бухгалтерию по месту работы должно быть предоставлено уведомление о том, что налоговый вычет не был получен через ИФНС;
2. Самостоятельно, подав декларацию 3-НДФЛ и установленный законодательством пакет документов в налоговую инспекцию. Сделать это можно уже на следующий год после оформления ипотечного кредитного договора. Декларацию можно подать в любое время в течение года. Первый раз декларация подается по истечении налогового периода, на следующий год после покупки жилья в ипотеку.

Налоговый вычет по процентам по ипотеке

• декларация по форме 3-НДФЛ;
• документ, подтверждающий доходы — 2-НДФЛ;
• ксерокопия паспорта заемщика;
• заявление на предоставление компенсации;
• договор ипотечного кредита;
• выписка со счета либо квитанция об оплате;
• график выплат по кредиту;
• справка от банка, подтверждающая размер фактически оплаченных процентов.

Владимир, здравствуйте!
Помогите, пожалуйста, разобраться. В 2014 г. я купила квартиру в ипотеку, ипотека уже погашена, по ней было выплачено 400 т.р. процентов. В 2019 г. я купила еще одну квартиру, снова в ипотеку, там выплачено на сегодняшний день около 300 т.р. процентов. Правом на процентный вычет я никогда не пользовалась. Могу ли я получить процентный вычет в размере 91 т.р. (со всех 700 т.р.)? В своем комментарии от 26.05.2019 Вы написали, что процентный вычет должен быть не более 390 т.р. со ВСЕХ квартир. При этом во многих источниках я видела, что процентный вычет должен быть только по одному объекту. Проясните, пожалуйста, ситуацию.
Заранее благодарю за ответ.

Налоговый имущественный вычет — как вернуть проценты

Например, возьмём пример из статьи Подтверждение дохода для ипотеки — покупка квартиры на квартиру стоимостью 120 тысяч долларов, с ипотечным кредитом и 15% предоплаты на срок 15 лет. Размер налогового вычета равен 2,000,000 рублей плюс выплаченные проценты за 15 лет (равные 2,843,700 рублей, если Вы не погашали досрочно). Таким образом Вы можете вернуть налоги в размере 13% от суммы 2,843,700 + 2,000,000 рублей, что составляет 629,681 руб.

• Вы фактически приобрели квартиру за 3.5 миллиона рублей
• В договоре купли-продажи указана сумма 1 миллион ( заниженная)
• В кредитном договоре указана сумма кредита — 2.5 миллиона, то есть Ваш первоначальный взнос — 1 миллион рублей
• Предположим, Вы уплатили процентов за несколько лет 500,000 рублей

Как получить вычет на проценты по ипотеке в 2019 году

Представьте, что вы приобрели себе квартиру, и теперь радуетесь своему собственному уютному гнездышку. При этом возникает вопрос,- как можно вернуть часть суммы, которая была потрачена на покупку? Ведь давно известно, что себестоимость квартир с каждым годом только увеличивается, а возвращение части суммы еще никому не помешало в плане финансовой помощи, которую можно потратить на собственные нужды.

• те люди, для которых процесс возврата происходит впервые (больше 1 раза ею нельзя воспользоваться);
• Та категория людей, которые на момент оформления возврата работают на официальной работе. При этом, если человек работает официально на нескольких работах, он вправе получить возврат на общую сумму дохода;
• иностранные граждане, которые официально трудоустроены в РФ и прожили в стране более чем 183 дня.

Блог — Налог

Единственным изменением при переходе из одного банка в другой является то, что у вас увеличится комплект документов подаваемых в налоговую инспекцию для предоставления налогового вычета по окончанию года. Обязательно вам будет необходимо подавать кредитный договор с первым банком и договор о перекредитовании со вторым банком. Делается это для того, что налоговая могла отследить изменения ваших расходов.

Если вы купили квартиру после января 2014года – в таком случае помимо основного налогового вычета 2 млн.рублей вы можете претендовать на дополнительный налоговый вычет на проценты по ипотеке в общей сумме на 3 000 000 рублей. Притом это сумма установлена как максимальна возможная, не важно было ли рефинансирование или нет. В таком случае максимальный возврат подоходного налога на руки возможен в размере 260 000 руб. + 390 000руб.

Вычет при ипотеке

Если Вы заявляете об имущественном вычете впервые, но Ваших доходов не достаточно для получения основного вычета (13% со стоимости купленной недвижимости, но не более 260 000 рублей), то заявлять на вычет по ипотечным процентам пока не нужно. Вам необходимо подать снача на основной имущественный вычет.

1. не с каждого кредита можно получить вычет. Он должен быть целевым (взят и фактически израсходован на строительство или приобретение жилья). То есть с организацией, предоставившей кредит, должен быть заключен договор, в котором указана цель кредита: приобретение либо строительство жилья на территории Российской Федерации согласно пп.4 п.1 ст.220 НК РФ. Получить вычет с нецелевого кредита нельзя, даже при условии покупки недвижимости за счет данных средств.
   Согласно Письму Минфина РФ от 19.06.2014 № 03-04-07/29416;
2. кредит должен быть фактически израсходован на приобретение жилья на территории РФ, а не на другие цели;
3. вычет с расходов на погашение кредита можно получить только по тому же жилью, по которому оформлен имущественный вычет,если недвижимость приобретена до 1 января 2014 года.
4. при покупке недвижимости с привлечением ипотеки после 1 января 2014 года появилась возможность получить вычет с расходов на уплату ипотечных процентов, даже если раннее налогоплательщик воспользовался вычетом за покупку другой квартиры, приобретенной за счет только собственных средств. Согласно Письму Минфина РФ от 16.12.14 № 03-04-05/64922. Таким образом, вычет по расходам на уплату ипотечных процентов больше не привязан к основному вычету: основной вычет можно получить по одному объекту недвижимости, а вычет по ипотечным процентам — по другому объекту недвижимости согласно Письму Минфина от 03.11.15 г. №03-04-05/63421, Письму ФНС РФ от 21.05.2015 г. №БС-4-11/8666.