Как Заполняется 3 Ндфл При Покупке Квартиры

3-НДФЛ при покупке квартиры

Граждане, которые зарабатывали денежные средства на законном основании (т. н. «белые» зарплаты), освобождены от уплаты НДФЛ при покупке и/или обустройстве своего жилья. Кроме того, когда недвижимость оформлена в кредит, возможна частичная компенсация уплаченных за него процентов. Главное условие – заявить налоговикам о своих правах.

Приобретая недвижимость, человек имеет право заявить в налоговую систему о получении имущественного вычета и, тем самым, вернуть подоходный налог. Для этого потребуется выполнить ряд действий, основное из которых – заполнение декларации. Кто может рассчитывать на получение вычета, как оформить 3-НДФЛ при покупке квартиры и какие документы нужны – рассмотрим далее.

Оформление 3-НДФЛ за 2016 год при покупке квартиры

Если право на имущественный вычет имеется, то далее нужно посчитать сумму, которую получится вернуть. Для этого берется сумма расходов на квартиру и сравнивает с имущественным вычетом (2 млн.руб.). Если расходы меньше, то можно вернуть 13% от всей суммы расходов, если расходы больше, то получится вернуть только 13% от 2 млн.руб. Далее нужно посмотреть на то, какая сумма дохода, с которого удержан НДФЛ, получена покупателем квартиры. Именно с этой суммы получится вернуть НДФЛ за 2016 год. Остаток имущественного вычета будет перенесен на 2017 год, если этого будет не достаточно, то и на последующие годы.

Если вы купили в 2016 году квартиру и при этом работали или имели другой налогооблагаемый официальный доход, то в 2017 году вы можете обратиться в ФНС за имущественным вычетом с целью возврата части расходов на покупку квартиры. Для этого обязательно заполняется 3-НДФЛ и подается в местное отделение ФНС. Образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ за 2016 год при приобретении квартиры предлагаем скачать бесплатно в данной статье.

Что такое декларация 3-НДФЛ при покупке и продаже квартиры

При покупке недвижимости в собственность человек несет огромные финансовые затраты. Закон дает возможность вернуть часть денег в собственный бюджет путем получения компенсации подоходного налога. Для гарантии принятия документов в ФНС вы должны полностью быть уверены в правильности заполнения данных в декларации. Итак, при покупке квартиры вы заполняете такие листы декларации 3-ндфл:

Налоговая декларация 3-ндфл — это специально утвержденный бланк, который заполняется каждым налогоплательщиком, который, который получал в отчетном периоде дополнительный доход, который не облагался подоходным налогом, либо проводил крупные финансовые сделки. Закон не обязывает заполнять форму 3-ндфл каждого абсолютно всех. Если вы работаете официально и не имеете никакого дополнительного заработка, вас никто не заставит подавать эту форму в налоговую инспекцию.

Процесс заполнения 3-НДФЛ за 2019 год при покупке квартиры

Существует много различных нюансов, которые зависят от социального статуса покупателя и продавца. К примеру, имеет значение то, кем и у кого приобретается жилье. Ведь вычет имущественного типа будет недоступен в случае покупки жилья у родственника близкого порядка.

  • заполнить самому через сеть Интернет на сайте ФНС или через портал Госуслуг;
  • заполнить с помощью инспекторов в налоговой — если они согласятся;
  • заполнить документы в компании, которая специализируется на этом, — за дополнительную плату;
  • использовать специальную программу, которую можно скачать в Интернете и у нас в статье, — ссылка в начале.
Рекомендуем прочесть:  Возврат госпошлины арбитражный суд

Новая декларация на возмещение НДФЛ при покупке квартиры

Остаток льготы по состоянию на 2018 год составил 1 020 000 руб. (2 000 000 – 980 000). Применение вычета ограничено не только законодательными лимитами, но и доходами собственника имущества в рассматриваемом отчетном периоде. Заявительнице в 2018 году начислили зарплату в сумме 818 900 руб., с которой был уплачен налог в размере 106 457 руб. (818 900 х 13%), другие виды вычетов не применялись. То есть декларация 3-НДФЛ при покупке второй квартиры (новая форма), поданная в 2019 г., будет содержать сумму вычета, равную 818 900 руб., и на руки она получит 106 457 руб.

Алгоритм заполнения декларационной формы предусматривает внесение данных сначала в приложения, после чего информация обобщается в разделе 2. Итоги отражаются в разделе 1 и отражают сумму компенсации. Как заполнить декларацию 3-НДФЛ при покупке квартиры, рассмотрим на примере.

3-НДФЛ при покупке квартиры: образец заполнения 2016

Самим оформить декларацию по форме 3-НДФЛ при приобретении квартиры несложно. Особенно если скачать предназначенную специально для этого программу с сайта ФНС России. К тому же и денег можно сэкономить, ведь стоимость заполнения декларации 3-НДФЛ (утв. Приказом ФНС России от 24.12.2014 N ММВ-7-11/671@ ) сторонними лицами может быть немаленькой.

Пошаговое заполнение 3-НДФЛ при покупке квартиры – это последовательное отражение сведений о самом налогоплательщике, сведений о его источнике дохода (работодателе), сумм доходов и удержанного с них НДФЛ, а также приобретенном объекте недвижимости. Вдаваться в подробности не имеет смысла. Ведь даже если вы пропустите какое-то поле в программе, при попытке сформировать декларацию, нажав кнопку «Просмотр», у вас тут же на мониторе появится сообщение, что такие-то сведения вы не указали. И программа сразу предложит это исправить.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ при покупке квартиры

При покупке квартиры налогоплательщики имеют возможность вернуть уплаченные налоги. Такое право предоставляется резидентам Российской Федерации, которые имеют прибыль, что облагается НДФЛ (по ставке 13%), и, соответственно, уплачивают налоги в государственный бюджет.

  1. ИНН.
  2. Справку по форме 2-НДФЛ, в которой отражается ваша зарплата.
  3. Договор о покупке квартиры или доли в ней.
  4. Расписка (чек, банковские платежи) о том, что продавец получил средства за недвижимость.
  5. Свидетельство о госрегистрации прав собственности на жилье.
  6. Заявление о получении вычета имущественного характера.
  7. Уведомление от налогового агента.
  8. Реквизиты для получения средств возврата (ИНН предприятия, КПП, ОКАТО, адрес, где зарегистрировано организацию).

Пример заполнения формы 3-НДФЛ при покупке жилья

4. Далее переходим на закладку «Вычеты» . Она состоит из 4 страниц, на каждой из которых указывается информация соответственно о стандартных, социальных и имущественных вычетах, а также о вычетах при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами и операций с финансовыми инструментами срочных сделок.

В блоке «Признак налогоплательщика» необходимо отметить тот признак, который Вы имеете. В данном блоке указывается категория налогоплательщика, к которой относится налогоплательщик, в отношении доходов которого представляется Декларация. Если Вы не являетесь индивидуальным предпринимателем, главой фермерского хозяйства, адвокатом или нотариусом, то оставьте выставленную по умолчанию отметку в графе «Иное физическое лицо».

Рекомендуем прочесть:  Как Получить Кадастровый Паспорт На Землю Если Есть Кадастровый Номер

Образец заполнения 3 ндфл вычет при покупке квартиры доля на ребенка

руб. Он не является единственным собственником данной жилплощади, кроме него в качестве продавца выступает несовершеннолетний ребенок (его дочь Иванова Ирина Ивановна). Сразу стоит обратить внимание на следующее – согласно абз. 3 подп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ, при реализации имущества, находящегося в общей совместной (долевой) собственности, размер имущественного вычета распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле или по договоренности (если речь идет об общей совместной собственности).

Ливановой 22.10.2015; — доля в праве собственности; — год начала использования налогового вычета; — год, за который предоставляется налоговый вычет; — сумма фактически произведенных расходов на приобретение квартиры, но не более 2 000 000 руб. Следует иметь в виду, что на основании подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса предельный размер имущественного налогового вычета по расходам на приобретение квартиры составляет 2 000 000 рублей. То есть, уплатив за квартиру 2 500 000 рублей, Н.М. Ливанова вправе претендовать на получение имущественного налогового вычета в размере не более 2 000 000 рублей; В нашем примере год начала использования вычета — 2015, доля в праве собственности — 100%, т.е. в виде дроби – это 1/1.

3-НДФЛ при покупке квартиры

Далее нужно указать сведения о фактических расходах на покупку квартиры (п.1.12). Сумма, указанная в этом пункте, не должна превышать имущественный вычет. Если вычет предоставляется по уплаченным процентам по ипотечному кредиту, то нужно заполнить следующий пункт, где показать фактически уплаченные проценты.

Покупатель может купить в отчетном году несколько жилых объектов, необходимо указать сведения по всем в первой части листа Д1. Вторая часть заполняется итогом в самом конце. Вычет в размере 2 млн. руб. можно выбирать частями, то есть применять в отношении нескольких недвижимых объектов, пока не будет использована вся сумма имущественного вычета, положенного по НК РФ в связи с расходами на квартиру.

Заполнение 3 НДФЛ при возврате налога на квартиру

  • Строчки 130-180 – укажите сумму налоговой компенсации по тратам на приобретение жилья и уплату процентов по ипотеке за прошедший налоговый период;
  • Поля 190-200 – пропишите остаток вычета, если он оформлялся в прошлом налоговом периоде, укажите, что осталось и перешло с этого периода;
  • Пункт 210 – сумма по уведомлению, рассчитывается как количество вычета по расходам на приобретение;
  • Строка 220 – сумма по уведомлению, рассчитывается как сумма компенсации по процентам.

Таким образом, максимальная сумма, которую можно вернуть, равна 260 тысячам рублей. Она будет выплачена не сразу, а помесячно, равносильно тому, как списывались налоги из вашей зарплаты в течение последнего подотчетного периода. Каждый год необходимо переоформлять право на вычет.

Заполнение декларации 3-НДФЛ при продаже квартиры за 2018 год – образец новой формы, инструкция

Если квартира реализована по цене меньше, чем 0.7 от кадастровой стоимости, то базой для исчисления подоходного налога считается величина, равная кадастровая стоимость * 0.7. Если такой показатель для объекта не установлен, то указанное правило не работает, и продавцу нужно заплатить НДФЛ с продажной стоимости, указанной в договоре купли-продажи.

Если квартира реализована за 1,5 млн.руб., то заплатить налог нужно только с 500 тыс. руб. Если получен доход менее 1 млн.руб., то обязанности по налоговому перечислению от продажи не возникает, однако декларацию все равно подать нужно, чтобы показать отсутствие обязанности по уплате НДФЛ.

Ссылка на основную публикацию