Розничная торговля магазин осно когда и какие налоги платить без работника

Вменённый налог для ИП

В Налоговом Кодексе РФ приведены величины базовых доходностей и показатели работы конкретной деятельности, которые принимаются для расчёта ЕНВД. Физические показатели — это специальные бизнес-показатели, которые зависят от вида деятельности,например: площадь торгового зала, число автотранспортных средств, число посадочных мест или просто численность работников. Они указаны в таблице Налогового Кодекса:

Более точную картину по видам деятельности, подходящим для применения ЕНВД, можно получить, изучив весь перечень в Налоговом Кодексе. А также рассмотреть списки в конкретном регионе, где эта деятельность будет осуществляться, так как в разных регионах они могут отличаться.

Какие налоги должен платить ИП, работающий на ОСНО

Однако в некоторых случаях индивидуальному предпринимателю приходится работать на общей системе налогообложения. Часто это вызвано ограничениями в законодательстве: например, численность наёмных сотрудников у ИП превысила 100 человек или же предприятие имеет слишком высокую прибыль. Тогда переход на ОСНО неизбежен.

Тем не менее, данная система предполагает более сложную отчётность (где не обойтись без грамотного бухгалтера), да и налоги ИП на ОСНО достаточно велики. Поэтому нужно десять раз подумать, прежде чем отказываться от специальных, более простых, режимов.

Налоги для ИП на ОСНО

Кроме того, работодатель по договорам трудового и гражданско-правового характера является налоговым агентом по НДФЛ с работников. Это означает, что при выплате зарплаты или вознаграждения надо удержать с дохода сотрудника 13% подоходного налога и перечислить его в бюджет.

Уплаченный НДС может быть уменьшен на входящий, который уже был включен в стоимость товаров для перепродажи, материалов и др. И вот как раз с возмещением НДС из бюджета у предпринимателей и возникает множество проблем. От уплаты этого налога можно впоследствии отказаться, если общая выручка ИП за три месяца не превысила двух млн рублей.

Если я развожу аквариумных рыбок и сдаю в зоомагазин, должен ли я платить какие-то налоги? Обоснуйте плиз

Обязана, есть такой закон, Сухуми-Грузия, как бы тебе не хотелось обратного, Боречка. И твоя ЮО тоже Грузия. И ты это прекрасно знаешь. А Коко и Багапш скоро по мозгам получит от своих же. И это ты тоже прекрасно знаешь, не валяй дурака. Обнаглели слишком, нельзя столько воровать. Меру знать надо.

Да, оформляется паспорт вывески, согласовывается место ее расположения. Есть решения судов о демонтаже вывесок, если не соблюдался порядок получения разрешений на их размещение. О каких налогах — не совсем понятно. Налог на рекламу отменен, к тому же вывеска не является рекламой (см закон \»О рекламе\»). За получение разрешений и согласование платить надо, но это не налоговые платежи.

Налоги, которые должен платить ИП на ОСНО в Российской Федерации в 2019 году

1. Товары или услуги реализуются на территории Российской Федерации.
2. Товары передаются, а услуги реализуются безвозмездно на территории Российской Федерации.
3. На территории страны производится передача имущественных прав.
4. Строительные или монтажные работы исполняются для собственного потребления.
5. Товары передаются для собственного потребления.
6. Товары импортируются на внутренний рынок.

1. Бухгалтерский учёт будет более сложен, чем при иных системах налогообложения. Это выражается в необходимости подачи большего количества отчётов и деклараций.
2. К хранению некоторых документов предъявляются дополнительные требования.
3. Количество статей налогообложения увеличено в большую сторону.
4. В некоторых регионах имеются дополнительные налоги для предпринимателей, использующих ОСНО.

Выгодная система налогов с оптовой торговли

Поэтому индивидуальному предпринимателю, чьим видом деятельности является оптовая торговля, налог нужно начислять при помощи специальных познаний, либо включить в штат профессионального бухгалтера. Это означает увеличение расходов, что может быть затруднительным, особенно для начинающих компаний с небольшим исходным капиталом.

Применять данную систему имеет смысл, когда предприниматель работает с контрагентами, уплачивающими НДС и нуждающимися в его уменьшении на сумму входного налога. А поскольку таковой имеется только на ОСНО, в случае выбора других налоговых систем ИП рискует лишиться своих партнеров. Обычно ими являются государственные или производственные организации. Также выбор ОСНО оправдан в случае завоза товара из-за границы, поскольку на таможне все равно придется уплатить НДС. К тому же, общая система попросту остается единственным вариантом для компаний, которые не соответствуют требованиям других режимов.

Какие налоги платит ип на осно без работников

Хотя, для кого-то необходимость уплаты НДС – скорее минус, ведь возникает необходимость сдачи дополнительной . К отрицательным моментам, которые вызывает общая система налогообложения для ИП, стоит отнести более высокую налоговую нагрузку, поскольку освобождений от некоторых налогов, как на спецрежимах, она не предусматривает.

Сумма платежей фиксированная Патент (ПСН) Также действует для отдельных видов деятельности, перечень которых может отличаться в зависимости от региона. Оплата производится авансом, фиксированной суммой Устанавливается по умолчанию, если предприниматель не подаст заявление:

Какие налоги платит ип на осно в 2019 году без работников

Кроме того, если доход предпринимателя за год превысит 300 000 рублей, то надо рассчитать и перечислить в бюджет дополнительный взнос – 1% от дохода сверх этой суммы.
Отчетность по взносам за себя не сдается, но уплаченные суммы учитываются в расходах предпринимателя. В отличие от УСН Доходы минус расходы, базой для расчета дополнительного взноса являются не все доходы, а доходы за минусом предпринимательских вычетов.

Плательщикам направляются налоговые уведомления, а также платежный документ на уплату налога. За 2017 год налог должен быть уплачен до 3 декабря 2018 года. Должен ли предприниматель на общей системе подавать декларацию по транспортному налогу? Нет, декларацию представляют только организации.

Налогообложение для магазина розничной торговли автозапчастями

Здравствуйте, я конечно могу ошибаться , но я так понимаю что вы будете только заниматься перепродажей товаров, а значит плательщиком акцизов вы не являетесь ( акциз платит тот кто первый раз продал). Вот нашла ссылку на подобный вопрос

По реализации моторных масел вы можете применять или общий режим налогообложения или УСН.

НК РФ не предусмотрены основания для перевода предпринимательской деятельности по розничной реализации моторных масел на систему налогообложения в виде единого налога на вмененный доход.
(Письмо Минфина России от 23 апреля 2010 г. N 03-11-11/112)

Розничная торговля магазин осно когда и какие налоги платить без работника

теперь определились с деятельностью, но вопросов не меньше, выручайте:
ОПТ (ОСНО) транзит либо виртуальный склад + розница(ЕНВД):
1. как бухгалтеры умудряются вести учет розничной торговли без автоматизации, т.е. павильоны (торговые места) без ККМ торгуют хлебом и проч.?
2. приход на общий склад заводить по сч.45, либо лучше на оптовый сначала сч.41.1, а затем распределять на розничный. либо приходовать отдельно на оптовый и розничный склады сразу?
3. как удобней в комплексной 8-ке это все вести? в рознице через сч.42?

В учетной политике нужно прописать как распределяются расходы на ОСНО и ЕНВД. Например: учет заработной платы и взносов учитывается отдельно. Зарплата работников занятых в оптовой торговле учитывается в затратах по этому виду деятельности, учет зарплаты работников занятых в розничной торговле, учитывается в расходах деятельности ЕНВД. Или н-р: учет зарплаты работников распределяется в процентном отношении по выручке.
1. У вас получается, что учет затрат по зарплате вы не распределяете по выручке, а конкретно учитываете одного сотрудника на ОСНО, второго сотрудника на ЕНВД.
2. Если бы зарплата распределялась в процентном отношении, то суммы зарплат на ОСНО и ЕНВД каждый месяц были бы разными, т.е. каждый месяц бы высчитывался процент, какую сумму зарплаты отнести на ЕНВД, а какую на ОСНО. Как это делается в программе 1С 8.2 я знаю, как это делать в других программах — не знаю.

Бесплатные юридические консультации

Скорее уплата налогов будет зависеть от того, какой это магазин. Большинство магазинов, осуществляющих розничную торговлю, попадают на ЕВНД (и неважно, ООО это или ИП). Надо смотреть по вашему региону (области, краю), если розница в мелких. зависит от выбранной вами системы налогообложения и формы собственности ИП или ООО)

А как быть с частным лицом, которые оплачивают наличными? Нужны ли им счет-фактура и торг-12? Ответ: Кассовый чек и товарный чек (по требованию покупателя). Торг-12 и сч/фактура не нужны.Но если организация на ОСНО,то НДС уплачивают,а в. Какое у Вас налогообложение? Может есть смысл розничную торговлю перевести на ЕНВД от площади, или УСН доходы-расходы если позволяет объем ТО, тогда сэкономите на налогах не только в бумаге для торг-12.

Какие налоги платят интернет-магазины

Если вы только открылись, то проще будет использовать УСН 6%, к тому же с учетом вы справитесь и сами. А потом, отработав некоторое время, вы уже сможете понять примерные объемы своей выручки и расходов, а также спрогнозировать их на будущее. На основе этих цифр проведите расчет при УСН по обеим ставкам и определите оптимальный для себя вариант.

1. Налогообложение интернет-магазина — общая или упрощенная системы, ЕНВД (единый налог на вмененный доход) не применим.
2. Код ОКВЭД для интернет-магазина — 52.61.2. Скачать сам классификатор ОКВЭД можно здесь (.doc в .zip, 359 kb).
3. Деятельность интернет-магазина регулируется «Правилами продажи товаров дистанционным способом». Скачать правила можно здесь (.doc, 43 kb).

Какой налог платить ип при розничной торговле

ИП без работников могут уменьшать ЕНВД до 100%(с работниками до 50%) на сумму платежа ИП в ПФР. Т.е. если ваш потенциальный доход при этом будет менее 500 т.р. в год — то ЕНВД вы просто платить не будете и, это конечно будет самым выгодным налоговым режимом.

2. Для УСН Доходы расчет единого налога выглядит так: 1 млн. рублей * 12 мес. * 6% = 720 000 рублей. Эту сумму тоже можно уменьшить на выплаченные страховые взносы и пособия на работников (15 тыс. руб. * 12 мес.), но не более чем наполовину. Считаем: 720 000 – 180 000 (страховые взносы за работников в год) = 540 000 рублей единого налога к уплате за год.

Налогообложение интернет-магазина: какой режим выбрать для ИП и ООО в 2019 году

Далее следует посмотреть на другие возможные ограничения:

1. У компаний (ООО) ограничения есть только на патент, этот спецрежим могут использовать исключительно ИП. Таким образом, интернет-магазины, вне зависимости от формы, могут использовать разрешенные системы: ОСНО и УСН.
2. У патентной системы есть ограничения по числу сотрудников, 15 человек или меньше. УСН и «вменёнка» также предполагают лимит работников, но он уже 100 человек, и интернет-магазину сложно достичь этой планки;
3. Патентная система имеет лимит дохода – 60 млн рублей за год. «Упрощенка», разрешенная интернет-магазинам, имеет более крупный лимит — в 150 млн рублей дохода за год;
4. Надо ли бизнесу обязательно платить НДС (это желательно, если b2b-бизнес и клиенты являются плательщиками НДС). В этом случае следует выбрать общую систему налогообложения, а также нанять специалиста, который будет заниматься только этим налогом;
5. Получится ли подтвердить расходы. При положительном ответе вариант УСН «доходы минус расходы» будет самым выгодным по сумме выплаты для интернет-магазина.

Можно ли перейти на другую налоговую систему? Да, но есть сложности. Например, если интернет-магазин желает перейти с ОСНО на «упрощёнку», то необходимо руководствоваться пунктами статьи 346 Налогового кодекса. Там указано, что на УСН можно перейти только с начала следующего года. Для этого следует до 31 декабря отправить в налоговую службу уведомление о переходе.

Современное законодательство подразделяет торговлю на два вида — традиционную и онлайн-бизнес. В этой статье рассмотрим, какую систему налогообложения выбрать для интернет-магазинов в 2019 году, а также преимущества и недостатки каждого из вариантов.

Интернет магазины будут платить налоги

Если учесть, что в средняя зарплата по России составляет чуть больше 35000 рублей до вычета подоходного налога, то становится понятно, что даже за один месяц траты в €500 (более 38 тысяч рублей по курсу ЦБ) на зарубежные товары для подавляющего большинства российских покупателей останутся недоступными. Иными словами, предложенные пошлины почти не затронут отрасль и не приведут к существенным поступлениям в бюджет.

Прямо сейчас в России действует один из самых высоких в мире порог беспошлинной трансграничной торговли. Это означает, что без уплаты пошлин российские покупатели в месяц могут приобретать в иностранных интернет-магазинах товары на сумму до €1000 (76 тысяч рублей по текущему курсу ЦБ) или весом до 31 кг.

Какие налоги платит магазин одежды

1. Налог по основной системе налогообложения. Этот может быть УСН – упрощенная система налогообложения, ЕНВД – единый налог на вмененный доход, ОСНО – общая система налогообложения и Патент. Как правило, мелко-розничные продавцы работают на ЕНВД (вмененка), это более выгодно с экономической точки зрения, так как освобождает от уплаты НДС, налога на прибыль и налога на имущество. Плюс это дает право не применять ККМ в магазине. Но применять ЕНВД могут лишь те, чья торговая площадь не более 150 м2. Если площадь больше, то предприниматели применяют УСН (6% от выручки или 15% от прибыли). ОСНО (общая система налогообложения) применятся только крупными сетями, чей торговый оборот составляет более 60 млн. рублей в год. Данная система самая обременительная, так как бизнесмену приходится платить все налоги, включая НДС, налог на прибыль и налог на имущество.

С 2013 года у предпринимателей, в том числе владельцев розничных магазинов одежды и обуви, появилась возможность выбора, на какой системе налогообложения им находиться – ЕНВД, УСН или патенте (в зависимости от региона). Такой выбор делается при регистрации деятельности или в конце налогового периода.