Как Не Платить Налог Если Квартира В Собственности Менее 3 Лет

Важные нюансы: как продать квартиру в собственности менее 3 (5) лет? Когда можно не платить налог

Ответ на вопрос «надо ли платить за продажу квартиры, полученной по наследству от дяди, если срок владения больше 5 лет» — нет, ну а если менее 3 лет, то налог платится.

1. Титульная страница.
2. Раздел 1 и 2. Налогоплательщик рассчитывает налоговую базу и общую сумму налога.
3. Лист А – отражение дохода от продажи квартиры. Источник дохода – покупатель квартиры. Код дохода в строке 020 ставится 01, если он определен из договорной стоимости.
4. Лист Д2 – расчет налоговых вычетов. Для продажи доли квартиры там имеются свои пункты.

Продажа квартиры в собственности менее 3 лет: как не платить или сократить налог

Тем не менее, можно прибегнуть к приему, позволяющему уменьшить налог. Например, оформить стандартный налоговый вычет. Он зачастую необходим тогда, когда не планируется покупка нового жилья. Можно уменьшить налоговую базу на миллион рублей. От новой суммы будет рассчитываться новый налог.

• удостоверение личности заявителя;
• ИНН (если есть, не обязательно);
• документы о правах собственности на продаваемое имущество (дарственная, выписка из ЕГРП, завещание и так далее);
• справки о доходах;
• налоговая декларация (форма 3-НДФЛ);
• выписки, подтверждающие расходы на проданное жилье (если оформляется вычет по расходам);
• документы, способные подтвердить траты на новую недвижимость (чеки, квитанции);
• договор купли-продажи или предоставления ипотеки (при наличии);
• реквизиты счета, на который необходимо перечислить деньги (в случае имущественного вычета);
• справки о правах собственности на новую квартиру (если она покупалась);
• доказательства получения денег за проданное имущество.

Продать квартиру без налога (меньше 3 лет в собственности)

Если квартира была продана по одному договору купли-продажи, как единый объект права собственности, и она находилась в совместной либо долевой собственности меньше 3 лет, то имущественный налоговый вычет в сумме 1 000 000 рублей будет распределен равномерно долям между совладельцами данного имущества или распределяется между ними по договоренности (если была продана квартира, находящаяся в общей совместной собственности).

У налогоплательщика вместо применения имущественного вычета, есть право на уменьшение величины дохода, полученного им от продажи квартиры, на связанные непосредственно с приобретением квартиры расходы, которые были фактически произведены и подтверждены документальным образом. В некоторых ситуациях может быть более выгодным этот вариант, чем применение имущественного вычета.

Как не платить налог с продажи квартиры: последние изменения в законодательстве и возможности

Например, если родители получили свои доли более 3 или 5 лет назад, а недавно выделили часть собственности ребенку, то в договоре купли-продажи можно произвести оптимальное распределение. Допустим, квартира продана за 3 миллиона рублей, родители распределили в свою пользу по 1 миллиону и, поскольку срок владения недвижимостью для освобождения от НДФЛ у них есть, не платят налог, а оставшийся миллион, отнесенный на ребенка, уменьшили на вычет. В итоге налоговая база равна нулю.

Недостаток этой льготы в том, что ее можно использовать только один раз в год. Если гражданин продал не одну, а больше квартир, то имущественный вычет возможно использовать только в отношении одной из них. Однако для таких случаев предусмотрен следующий метод уменьшения налоговой базы.

Нужно ли платить налог, если квартира в собственности менее трех лет

Второй вариант — дать небольшую скидку и попросить подождать покупателя. Сначала отметим, что странно, когда покупатель не готов ждать пару месяцев. Такая спешка оправданна, только если заканчивается срок одобрения ипотеки. Или если по каким-то причинам нужно избавиться от крупной суммы наличных.

Татьяна, если вы продадите квартиру, не дожидаясь трех лет в собственности, вам придется отчитаться в налоговую и заплатить налог. В вашем случае выгоднее всего подождать и продать квартиру в августе. Но, возможно, вам покажутся приемлемыми и другие варианты.

Как продать квартиру менее 3 лет в собственности и не платить налог

Так, законодатель стремится исключить договоренности между продавцом и покупателем об указании в договорах «липовых» цен. «Договорняки» между физическими лицами имеют давнюю традицию. До вступления в силу новых поправок это было возможно и стороны этим пользовались часто. Однако, с 2016 года это стало затруднительным, поскольку прописав в договоре купли-продажи цену дома в 1 миллион, при его кадастровой оценке в 3 миллиона, налоговый орган посчитает, что продавец получил доход в 3 миллиона. А значит, он обязан перечислить в бюджет государства 273 тыс. рублей:

Однако, в течение этого же года вы приобрели объект ценой 4 млн рублей. Это не значит, что можно претендовать на вычет со всей стоимости покупки, так как закон ограничивает цену приобретаемого жилья для целей налогового вычета двумя миллионами рублей. Поэтому, сделав такую покупку, сумма налогового вычета не превысит 260 тыс.рублей (2 млн руб. х 13% = 260 тыс.руб.)

Как продать квартиру в собственности менее 3 лет и не платить налог

В регионах есть жилье, стоимость которого не всегда дотягивает до 1 млн. рублей, но имущественный вычет применяется, независимо от места нахождения такого объекта жилой недвижимости. Соответственно, если квартиру продали за меньшую сумму, то и исчислять налог не с чего. Хотя и здесь все не однозначно.

Необходимо поставить в известность налоговую инспекцию. Продав недвижимость, которой владели меньше 3 лет, собственник обязан предоставить декларацию до 30 апреля следующего за сделкой года. Если недвижимость была продана в течении 2019 года, то отчитаться нужно до 30.04.2020 года. Вместе с декларацией оформляется заявление по установленной форме о предоставлении налогового вычета.

В каких случаях налог на продажу квартиры, находящейся в собственности менее 5 лет, не платится

Да, такие варианты есть, причём вполне законные. Один из них возможен в том случае, когда затраты на приобретение квартиры превышают доход с её продажи или равны. Например, физическое лицо купило недвижимость за 4 млн рублей, а продало за 3 900 000 р. В этом случае собственник даже остаётся в убытке, дохода нет, а значит, и налогом облагать нечего.

Третий вариант предотвратить внесение пошлины возможен в случае общего долевого владения. Допустим, что жильё разделено на доли между 4 людьми. Если они продают квартиру как единый объект, то её стоимость будет превышать 1 млн рублей и придётся платить налог. Поэтому можно распродать жилплощадь по долям отдельными договорами. В этом случае:

Налог при продаже квартиры, дома, менее 3 лет, 5 лет в собственности в 2018 году

Здравствуйте, Александр. Сноха и свекровь не близкие родственники, поэтому налог следует уплатить одаряемому, пенсионеры не освобождаются от уплаты. Поскольку в договоре стоит сумма, значительно меньше кадастровой, расчет будет произведен с 70% от кадастровой: (1,1 млн *70%)*13% = 100 100 руб.

• Квартир, которые перешли к их собственникам по наследству
• Имущества, переданного в качестве подарка близкими родственниками (в соотв. со ст. 14 Семейного Кодекса)
• Недвижимости, зарегистрированной в ходе окончания приватизации
• Имущества, полученного по договору ренты.

Как продать квартиру в собственности менее 3 лет и не платить налог

Если квартира была приобретена до 1 января 2016 года и у продавца находилась в собственности более 3 лет, то он полностью освобождается от уплаты налога. Такое правило действовало довольно долго. Но поправки в Налоговый кодекс внесли свои коррективы, и теперь владеть жилой недвижимостью, приобретенной после 1 января 2016 года, нужно более 5 лет (ст. 217.1).

Следует уточнить, что при расчете вычета понесенных расходов можно указать и уплаченные проценты по ипотечному кредиту, если он брался для приобретения продаваемой квартиры. Такие расходы можно подтвердить справкой из банка. Таким образом, расчет будет таким:

Какой налог с продажи квартиры в 2019 году и как его не платить

При реализации долей в недвижимом имуществе, дольщики обязаны выплачивать налоговые сборы в процентном соотношении в зависимости от размера имеющихся у них долей. Каждый выплатит ровно столько, сколько составила фактическая прибыль или размер полученной от продавца суммы.

Период обладания считается не в календарных годах, а месяцами, так срок владения квартирой для продажи должен составлять не менее 36 календарных месяцев подряд. Расчет может осуществляться до момента выдачи свидетельства о правах на дом – при открытии наследства и принятии его, рекомендуется рассчитывать время с момента получения свидетельства.

Как продать квартиру и не платить налог

Давайте посмотрим, как это работает на практике. Допустим, что в 2015 году вы унаследовали квартиру и уже в 2016-м продали ее за 2 млн руб. Как мы видим, минимальный срок владения в 36 месяцев не выдержан, поэтому придется заплатить налог. Рассчитываем его сумму с учетом имущественного налогового вычета:

«Неуплата НДФЛ физическим лицом вместе с отсутствием декларирования налога в установленных законом случаях влечет за собой ответственность в виде штрафа, предусмотренную статьей 122 НК РФ в размере 20% от суммы неуплаченного налога. При этом неосведомленность физического лица о наличии и размере обязательства по уплате НДФЛ не освобождает его от ответственности», – уточняет управляющий партнер «Метриум Групп» Мария Литинецкая.