Как Заполнить Форму 3 Ндфл При Покупке Квартиры В Ипотеку

Налогоплательщики спрашивают: как выглядит НДФЛ-3 на налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку

1. полное ФИО;
2. дата рождения;
3. паспортные данные: дата выдачи, номер и его серия, кем выдан;
4. код удостоверяющего документа (его вида);
5. выбор статуса налогоплательщика. Всего их два, если вы налоговый резидент РФ – указываете 1, если нет – 2;
6. вносите номер своего мобильного телефона;
7. прописываете количество заполненных страниц.

1. пойти и уточнить возможна ли данная опция в вашем отделении налоговой;
2. приобрести специальную программу и произвести её установку на компьютере;
3. далее вам потребуется электронная подпись. Чтобы ее получить, обратитесь в аккредитированный удостоверяющий центр;
4. заполнить все листы следуя нашей инструкции и воспользоваться электронной подписью;
5. отослать готовый документ налоговой службе;
6. когда вы уже подали декларацию, нужно оплатить НДФЛ с задекларированных доходов. Если часть уже оплачена, значит нужно будет просто доплатить.

Как заполнить 3 ндфл при покупке квартиры в ипотеку в 2019 году

• если производилась оплата за обучение;
• если осуществлялась оплата дорогостоящего лечения;
• если совершалась сделка купли-продажи квартиры;
• если у декларанта есть дети, которым положена социальная льгота;
• если производились дополнительные отчисления в ПФ РФ;
• при получении авторского вознаграждения или финансовой помощи от юридических лиц;
• после продажи автомобиля, которым налогоплательщик владел до 3 лет.

• код названия объекта;
• вид собственности;
• признак плательщика НДФЛ;
• статью, согласно с которой применяется вычет;
• адрес недвижимого имущества;
• дату подписания акта приема-передачи;
• дату постановки имущества на государственный учет;
• сумму расходов, произведенных на покупку жилья (п.1.12);
• сумму уплаченных процентов по кредиту (п.1.13).

Как заполнить декларацию 3 НДФЛ по ипотеке

Стоит отметить, что относительно жилья, приобретенного после 01.01.2014 года, вычет будет предоставляться по неограниченному количеству объектов недвижимости, пока сумма вычета не превысит лимит в 2 млн. рублей. При этом возмещение затрат на выплату процентов по ипотеке, возможно только по одному объекту недвижимости, независимо от даты приобретения.

Приобретение жилья – вопрос довольно затратный, поэтому граждане, желающие иметь свою квартиру, зачастую обращаются за финансовой помощью в банк, то есть берут ипотеку. Такие лица могут претендовать на социальный налоговый вычет не только за приобретение имущества, но и за проценты по кредиту. Главным условием для получения такого возмещения, как и для прочих налоговых вычетов, конечно, является получение лицом заработной платы, с которой удерживается НДФЛ.

Как заполнить 3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку

В большинстве случаев удержать и перечислить НДФЛ государству обязан тот, кто доход выплачивает: работодатель, заказчик по договору ГПХ и т. п. То есть, человек чаще всего получает на руки суммы, из которых уже удержан НДФЛ, и на процесс удержания налога влиять может только опосредованно. Например, имея право на стандартный вычет, обратиться к работодателю с просьбой его предоставлять. Или, зная о положенном ему налоговом вычете, можно вернуть «лишний» НДФЛ, уплаченный государству.

Чтобы воспользоваться правом на возврат НДФЛ, положенным при покупке жилой недвижимости, об этом праве и размере возврата надо информировать налоговиков. Для этого предназначена декларация 3-НДФЛ. Предлагаем вашему вниманию подробную инструкцию, как ее правильно заполнить для сдачи в налоговую.

Заполнение 3-НДФЛ на имущественный вычет по ипотеке и процентам

1. Берем Лист А — Доходы. Здесь указываем данные из справки 2-НДФЛ по отчетному периоду: сведения о работодателе, общую сумму полученного дохода, начисленного и удержанного из заработка НДФЛ. Если работодателей несколько, по каждому из них доход прописывается отдельно.

В статье разберем, как проходит оформление 3-НДФЛ на квартиру в ипотеке в 2018 году. Сначала рассмотрим самый сложный вариант — заполнение на бумаге. Затем перейдем к более простому способу — программе «Декларация». Подробно остановимся на возможных трудностях при работе с ней. Наконец, опишем самый быстрый способ заполнить 3-НДФЛ по процентам по ипотеке для чайников — онлайн.

Как правильно заполнить бланк и где взять образец декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку

1. При помощи специализированной формы ФНС, но при выборе этого метода нужно хорошо разбираться в коде ОКТМО и знать форму 3-НДФЛ.
2. Распечатать и заполнить в письменном виде вручную.
3. Воспользоваться онлайн-сервисами (большинство потребует плату за такие услуги).

• В поле 010 «Общая сумма дохода за год» впишите данные из п. 5.1 справки 2-НДФЛ.
• В строке 030 «Облагаемая сумма дохода» указывается информация из п. 5.1 справки 2-НДФЛ.
• В 040 «Удержанная сумма налога» проставляйте (строка 250 листа И + строка 240 листа И + строка 220 листа И + строка 210 листа И + строка 220 листа Ж1).
• В 050 нужно указать налоговую базу, т.е из цифры из поля 030 вычитаем из поля 040.
• В 070 вписываем сумму налога, указанную в листе А в строке 110.
• В поле 100, а именно «Налог, подлежащий возврату» вписываем данные из строки 070.

Образец и алгоритм заполнения декларации 3-НДФЛ по процентам по ипотеке в 2019 году (имущественный вычет за 2018 год)

• 090 – уплаченные за отчетный год проценты по ипотеке в пределах налогового вычета 3 млн.руб. (если ранее данная льгота не использовалась);
• 110 – указывается уже использованного сумма вычета по ипотечным % для данного недвижимого объекта, если в предыдущих годах уже было обращение в ФНС (при заполнении в 2019 году это возможно в случае, если квартира куплена ранее 2018 года);
• 130 – указывается размер вычета по процентам, полученный через работодателя на основании налогового уведомления (покупатель может не дожидаться окончания года для возврата НДФЛ, а обратиться в ФНС в году покупки квартиры для получения уведомления, на основании которого можно возвращать подоходный налог через работодателя).

• 010 – 050 – данные об объекте недвижимости;
• 090 – уплаченные проценты;
• 110 – использованный ранее вычет (при первичном обращении поле не заполняется);
• 130 – вычет по процентам, полученный у работодателя (если получался);
• 140 – стр.010 раздела 2 – стр.130 прил.7;
• 160 – расходы на оплату ипотеки, которые можно принять в счет имущественного вычета;
• 180 – остаток налогового вычета по ипотеке, который будет использован в следующем году.

Образец заполнения 3-НДФЛ в 2017 году при покупке квартиры

На основании подп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ имущественный вычет в форме 3-НДФЛ с покупки квартиры можно заявить в сумме фактически понесенных затрат, но не свыше 2 млн рублей. Поэтому в договоре продажную цену квартиры обычно прописывают не ниже данной суммы. А затраты, понесенные на такую покупку – это в большинстве случаев зарплата человека за минувший год.

В строке «Код категории налогоплательщика» Широкова ставит «760», поскольку она «иное физическое лицо, декларирующее доходы в соответствии со статьями 227.1 и 228 Кодекса, а также с целью получения налоговых вычетов в соответствии со статьями 218-221 Кодекса или с иной целью».

Образцы заполнения декларации 3-НДФЛ

Описание примера: В 2013 году Иванов И.И. купил квартиру за 2 000 000 руб. В том же году Иванов И.И. работал в ООО «Аванта» и получил доход 600 тыс.руб. (уплачено 78 тыс.руб. налога). По результатам декларации Иванову И.И. должно быть возвращено из бюджета 78 тыс.руб., а остаток вычета 1,4 млн.руб. (к возврату 182 тыс.руб.) перейдет на следующие годы.

Описание примера: В 2015 году Громов А.Г. купил квартиру за 2 000 000 руб.из них на 1 млн.руб. он оформил ипотечный кредит. В 2015 году он уплатил процентов по кредиту на сумму 150 000 руб. Громов А.Г. работает в ООО «Водолей» и за 2015 год получил доход 2.5 млн.руб. (уплачено 325 тыс.руб. налога). По результатам декларации Громову А.Г. должно быть возвращено из бюджета 279 500 руб. (260 тыс.руб. основного вычета + 19 500 руб. вычет по процентам). В последующие годы он сможет продолжить получать вычет по кредитным процентам.

Алгоритм заполнения и образец 3-НДФЛ по процентам по ипотеке на вычет и возврат 13 % при покупке квартиры за 2018 год

• 010 – значение 2 проставляется для квартиры;
• 020 – значение 01 проставляется для собственника жилья;
• 030,031 – выбирается тип имеющегося номера недвижимого объекта и проставляется его конкретное значение;
• 032 – отражается местонахождение жилплощади;
• 050 – прописывается дата оформления (регистрации) физлицом права собственности на квартиру;
• 080,100,120 – указываются фактические сведения о затратах физлица, обусловленных оплатой стоимости приобретенной квартиры в ипотеку (ипотечные проценты здесь не учитываются);
• 090 – прописывается сумма процентов, внесенных физлицом за отчетный годовой период, в рамках лимита, соответствующего 3 (трем) миллионам рублей (если такой вычет прежде не использовался гражданином-заявителем);
• 110 – отражается величина ранее задействованного вычета по внесенным процентам для этого же объекта, в отношении которого гражданин уже обращался к ФНС;
• 130 – здесь фиксируется значение вычета по внесенным процентам по ипотеке, оформленного физлицом-заявителем через своего работодателя путем надлежащего уведомления ФНС (чтобы не ждать завершения года, покупатель жилья для возврата НДФЛ вправе запросить льготу в году приобретения жилплощади с целью уведомления ФНС для компенсации налога через своего работодателя);
• 140 – конкретизируется налоговая база (из поступлений отчетного года вычитается сумма вычета физлица по налоговому уведомлению);
• 150 – прописываются фактические затраты физлица, обусловленные приобретением соответствующей квартиры (в рамках налоговой базы, определенной выше);
• 160 – прописываются конкретные затраты физлица, обусловленные уплатой кредитных процентов (данная сумма учитывается для НДФЛ вычета отчетного года в рамках разности полей 140 и 150);
• 170 – отражается величина вычета по затратам физлица на покупку жилплощади, переходящего на следующий отчетный год;
• 180 – отражается величина вычета по внесенным процентам, переходящего на следующий отчетный год (из значения 090-строки вычитаются значения полей 110,130,160).

Важно учесть, однако, что возвращаемая сумма не будет превышать величину тринадцатипроцентного подоходного налога, перечисленного физлицом заявителем в отчетном периоде (при этом учитывается налог 13 %, возвращаемый по базовому вычету, равному двум миллионам рублей).

Декларация 3-НДФЛ по ипотеке

Для реализации необходимо заполнять декларацию 3-НДФЛ и представить ее вместе с другими документами, описанными выше. Также следует обратить внимание на верность заполненного заявления, при наличии ошибок клиенту придется заново запускать процесс оформления возврат процентов по имущественному вычету.

Покупка квартиры в ипотеку в ряде случаев подразумевает возврата процентов по имущественному вычету. Декларация 3-НДФЛ для ипотеки доступна каждому клиенту, кто способен подтвердить наличие рабочего места, стабильного дохода и налоговых отчислений в бюджет. В остальных случаях покупка квартиры в ипотеку не принесет бонуса в виде возврата части той суммы и процентов, которые добросовестно были выплачена банку.

Декларация на возмещение НДФЛ при покупке квартиры

Лист А. Здесь укажите свои доходы от всех российских источников, для отражения зарплаты понадобятся справки 2-НДФЛ. Если все данные не помещаются на одну страницу, листов А может быть несколько. Код вида дохода определяется, согласно приложения № 4 к Порядку заполнения 3-НДФЛ. Если доход получен не от организации, а от физлица, указываются его данные и ИНН.

Почти все доходы физлиц облагаются подоходным налогом, но при этом существует законный способ снизить налоговое бремя с помощью налоговых вычетов. В частности, имущественные вычеты можно получить как по расходам на приобретение жилья, так и по уплаченным кредитным процентам, если оформлена ипотека (пп. 3 и 4 п. 1 ст. 220 НК РФ). Оформив декларацию 3-НДФЛ при покупке квартиры, покупатель заявляет о своем праве вернуть часть НДФЛ, уже уплаченного им ранее.